|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка |
Ручка "Шприц", желтая. 
Забавная пачка денег "100 долларов". 
Мыло металлическое "Ликвидатор". "Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка" Вступление: Изложенное в рамках настоящей лекции относится к категории первоначальных разработок методологических основ, подходов и принципов решения экономических задач в условиях ускоренного развития автоматизированных технических средств, появления новых видов и форм электронных расчетов и других технологий. Лекция имеет характер предложения к конструктивному рассмотрению изложенного материала, так как в ней рассматриваются и обобщаются некоторые подходы и практические наработки по решению сложных экономических задач на базе накопленного опыта внедрения автоматизированных методов расчета эффективности банковских операций. Задачей лекции следует считать расширенное описание экономической сути электронных денег - пластиковых карт, и побуждение слушателей к самостоятельной творческой работе в конкретных организациях по поиску своих подходов к решению сложных экономических задач. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Под Системой Пластиковых Карт ( СПК ) отдельного банка или организации (далее- банка) понимается совокупность действующих договорных отношений, программно-технических решений, внутренней организационной и методологической инфраструктуры, объединенных задачей осуществления платежей и расчетов в электронном виде и получения выгоды. Основными субъектами СПК являются: 1. Держатель пластиковой карточки, имеющий счет в банке. 2. Банк-эмитент, осуществляющий ведение счета клиента и выдавший карточку. 3. Обслуживающий банк, предоставляющий клиенту свою СПК для получения товаров и услуг с использованием карточки. 4. Торговая или сервисная организация, принимающая карточку в качестве платежного средства. 5. Процессинговая компания, обеспечивающая программно-техническое взаимодействие между субъектами платежной системы. Под экономической эффективностью Системы Пластиковых Карт следует понимать: какую реальную выгоду приносит СПК для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности СПК является получение ответа на основные вопросы, волнующие прежде всего руководителей, принимающих решения на использование выделенных на комплексные программы ресурсов. К вопросам такого характера можно отнести; какие сроки окупаемости дорогостоящего оборудования, какие накладные расходы несет банк на содержание аппарата СПК и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии); какие затраты идут на обеспечение процессннга, поддержку линий связи и корреспондентских отношений; во что обходится содержание той или иной оборудованной торговой точки или места установки банкомата; в каком варианте и на каких условиях возможно работать с конкретным клиентом или другим банком. По мере развития В России электронных платежных систем актуальными становятся и вопросы налогообложения операций по пластиковым картам, вопросы экономического обеспечения тарифной политики банков и д.р. Для того, чтобы отвечать на поставленные вопросы, необходимо научиться экономически грамотно определять и учитывать все основные (ключевые) прямые и косвенные финансовые результаты функционирования СПК.
Расчеты по экономической эффективности должны быть приведены к единым цифровым параметрам, т.с к конкретным денежным выражениям, позволяющим в единой системе мер оценивать действующую и развивающуюся систему пластиковых карт во всем многообразии денежных потоков внутри самого банка и вне его. Первоначальные попытки, предпринятые руководителями многих российских банков, рассматривать программу по внедрению пластиковых карт как хозрасчетную программу оказались неверными. СПК это система систем, т.к. неразрывно связана с проводимой банком политикой управления ресурсами (активно-пассивных операций) и политикой маркетинга, которые. б свою очередь, полностью зависят от состояния и перспектив развития всех денежных рынков и места самого банка на этих рынках. Давно известно, что пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли (пока за рубежом) имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится 35 миллиардов долларов ( апрель 1998 г.) и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки. Таким образом, расчет экономической эффективности СПК относится к категории сложных и комплексных экономических задачи должен рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности. Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом: детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых (базовых) параметров, характеризующих функционирование СПК с точки зрения экономической выгоды для банка (получения прямых и косвенных доходов), и второе - оказание методической помощи сотрудникам отделов пластиковых карт в организации ежедневной эффективной работы с клиентами. Расчетные экономические показатели должны представляться в удобном виде и форме (как правило, в табличной), позволяющей производить дальнейший анализ для оценки общего состояния дел и по отдельно взятым направлениям. Для примера можно привести Таблицу расчета эффективности банкоматов (см. таблицу 1). Перед тем, как получить данные, необходимые для заполнения отчетной таблицы, проводится мониторинг каждой отдельной точки установки оборудования (торгового терминала или банкомата), создастся так называемая "карточка-схема", которая подробно учитывает движение денежных потоков как средств клиентов, так и банка, возникающие доходы и расходы за определенный период расчета экономической эффективности и т.д. "Карточка-схема" является вспомогательным инструментом, служащим для более детального анализа, а также для включения в общую таблицу данных при вводе в эксплуатацию новых оборудованных точек или новых услуг по пластиковым картам, что является важным вспомогательным инструментом для дальнейших автоматизированных расчетов экономической эффективности (см.
пример "карточки-схемы"). Для дальнейшего накопления и сравнения расчетных показателей за различные периоды времени, т.е. условиях инфляционных процессов и других макроэкономических изменений среды, все данные могут приводиться к твердой валюте (доллару США) по осредненному курсу за соответствующий период. Если имеется автоматизированный инструмент приведения стоимости к единому моменту времени, то решение данной задачи упрощается. Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности СП К. По сути, если не брать во внимание политические аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность. Под рентабельностью в нашем случае следует понимать: отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использования СПК за единицу времени. Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать на многие управленческие вопросы, производить расчеты сроков окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития. Руководитель отдела пластиковых карт должен иметь ответ на самый главный вопрос: сколько это стоит и когда окупится? Итак, чтобы рассчитать рентабельность СПК необходимо: 1. Рассчитывать все, прямые и косвенные доходы, возникающие при работе системы. 2. Выделять и рассчитывать все расходы, имеющие некапитальный характер. К расходам некапитального характера относятся именно те расходы, которые ложатся на себестоимость СПК, т.е. те прямые и косвенные расходы, возникающие при ежедневной эксплуатации СПК. Именно они определяют уровень затрат организации на ее содержание и определяют конкретную сумму затрат за определенный временной интервал. На практике наиболее подходящий временной интервал для расчетов себестоимости и рентабельности берется в I, 3, 6 и 12 месяцев. Часто, в ходе проведения экономических расчетов в различных организациях и подразделениях имеют место попытки включения расходов капитального характера в себестоимость. Данная ошибка происходит, как правило, от непонимания сути экономических процессов. Ибо, отношение величины капитальных затрат к уровню рентабельности показывает срок окупаемости всего проекта, оборудования и других капитальных вложений. Существуют различные методы расчета себестоимости, которые могут применяться для расчета себестоимости СПК, например, через произведенные затраты на: - выплату заработной платы сотрудникам; - амортизационные отчисления: - обеспечение процсссинга и технической поддержки; - проведение инкассации; - аренды канала связи; - пересчет купюр работниками кассы; - арендные платежи за место установки банкомата и другие Другим путем является применение методики расчета величины накладных расходов организации на одного среднестатистического сотрудника и приведение показателя к числу сотрудников банка, обслуживающих СПК (расчет человеко-часов, см. пример 3). Но. будет правильнее рассчитывать базовые экономические показатели всеми возможными и доступными методами для получения более всесторонней оценки.
Проблемы связанные с финансовым контролем можно подразделить на группы: контроль затрат и оценка деятельности менеджеров; случайные факторы; подконтрольность статей бюджета; тактический и стратегический контроль; анализ постоянных и переменных затрат; учет воздействия инфляции; ошибки измерения; устаревшая информация; смешение средств и целей. Рассмотрим коротко перечисленные проблемы. Контроль затрат и оценка эффективности работы руководителей тесно связаны между собой. Так, для целей управления затратами, фактические показатели сравниваются с плановыми и полученные отклонения служат не только средством оценки экономической эффективности использования ресурсов, но и показателем оценки работы менеджеров, отчего зависят премии, социальные выплаты, продвижения по службе. При оценке результатов деятельности в основном (или исключительно) в терминах финансовых показателей можно упустить значимый аспект деятельности, к которому следует отнести важность учета нефинансовых показателей. Например, плановых и фактических затрат на достижение целевого уровня качества
2. Рынок пластиковых карт в России
9. Исламизация на рынке капитала (на примере Пакистана)
10. Соблюдение экономических нормативов в банке
11. Деятельность банка на примере Акционерного почтово-пенсионного банка "Аваль"
12. Эффективность производства зерновых культур на примере СПК "Восход" Можгинского района
13. Оптовая торговля и её роль в повышении эффективности функции рынка
14. Сегментация рынка потребителей (на примере сегментации потребителей рынка Крымтурпродукта)
15. Моделирование эффективной организационной структуры управления на примере предприятия "КамаЗ"
Аэрозоль Gardex "Extreme" от клещей, 150 мл. 
Фигурка "Zabivaka Знаменосец", 9 см. 
Набор цветной самоклеющейся бумаги №6, А4, 20 цветов, 20 листов. 17. Теоретические аспекты информационной эффективности финансовых рынков
18. Эффективность функционирования пенсионной системы на примере АО НПФ "БТА Казахстан"
19. Анализ эффективности использования основных средств на примере ООО "Производственная фирма "Прайд"
20. Подходы и оценки эффективности розничной продажи товаров на примере магазина ООО "Аннушка"
25. Расчет показателей эффективности радиосвязи
26. Экономические показатели работы
27. Расчет технико-экономический показателей работы предприятия
28. Моделирование работы банка
29. Расчет технико-экономических показателей работы предприятия
30. РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАБОТЫ ПРЕДПРИЯТИЯ
31. Организация расчетов с использованием банковских платежных карт
Фоторамка на 7 фотографий С34-010 "Alparaisa", 55,5x29 см (бронзовый). 
Настольная игра "Доббль". 
Фоторамка на 6 фотографий С32-012 "Alparaisa", 50x34,3 см (белый). 33. Технико-экономические обоснования и финансовые расчеты
34. Разработка технологической карты на погрузочно-разгрузочные работы для ООО "Уралтранс"
42. Расчет технико-экономических показателей работы цеха
43. Программа имитационного моделирования работы банка
45. Экономическая эффективность производства молока на примере ФГОУ СПО "Ялуторовский Аграрный колледж"
46. Экономическая эффективность производства молока на примере ФГОУ СПО "Ялуторовский Аграрный колледж"
47. Разработка мероприятий по увеличению экономической эффективности на примере ОАО Омскстройматериалы
Сменная кассета "Барьер 6", для жесткой воды, для всех типов фильтров "Барьер". 
Защита "Карапуз" для автомобильного кресла от детских ножек, с карманами. 
Набор мебели для каминной комнаты "Коллекция". 57. Правовое регулирование расчетов с использованием пластиковых карт
60. Экономическая эффективность инвестиций, направленных на расширение парка ПС АТП
62. История теоретического изучения течения жидкости в картинках и примерах
63. Коммерческие банки. Экономические основы их формирования
64. Операции коммерческих банков на валютном рынке (Контрольная)
Стул детский Little Angel "Я расту" (цвет: салатовый). 
Двухколесный мотоцикл-каталка со шлемом, значком и протоколом. 
Комплект пеленок для мальчика Idea Kids однотонный из бязи (3 штуки, 120х75 см). 65. Банковские пластиковые карты как современный платёжный инструмент
68. Методы определения экономической и психологической эффективности продвижения товаров
69. Исследование рынка туристических услуг на примере региона Кавказских Минеральных Вод
73. Прогнозирование экономической эффективности производства
74. Повышение эффективности финансово-экономической деятельности предприятия ЗАО
76. Экономическая и социальная эффективность производства
77. Создание предпринимательской фирмы и рассмотрение эффективности ее работы на примере печатного цеха
79. Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256
80. Выработка экономически эффективной стратегии деятельности предприятия
Папка для рисования на молнии "Фиолетовый узор", А3. 
Карточки Первого Года (20 карточек). 
Карандаши цветные "ColorPics", 36 цветов + точилка. 81. Методы оценки эффективности инвестиций и обоснование их экономической целесообразности по проекту
82. Расчет экономической эффективности (технологической радиосвязи на железнодорожном транспорте )
83. Экономическая оценка эффективности капитальных вложений
84. Экономическая эффективность производства ферритовых стронциевых порошков на ОАО "Олкон"
85. Рынок ценных бумаг и банки
89. Рынок земли. Экономическая рента
90. Комплексное исследование рынка сотовой связи на примере
92. Гипотеза эффективности рынков
93. Экономическая эффективность производства зерна
94. Определение экономической эффективности участка на переменном и постоянном токе
95. Рекламная компания банка. (на примере АКБ «Ростолимпбанк»)
96. Социально-экономические механизмы снижения безработицы (на примере г. Брянска)
Комплект постельного белья 1,5-спальный "Disney" (с наволочкой 50х70 см). 
Шары Ньютона "Эврика", большие. 
Рюкзак школьный, цвет темно-синий (арт. RB-861-2/2). 97. Определение экономической эффективности участка на переменном и постоянном токе
99. Рынок корпоративных облигаций и основные направления повышения его эффективности
