|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Экономика и Финансы Банковское дело и кредитование
Финансовый анализ в коммерческих банках |
Фонарь садовый «Тюльпан». 
Наклейки для поощрения "Смайлики 2". 
Ручка "Шприц", желтая. Введение Общая социально - экономическая и политическая обстановка в России привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило всё разрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с серьёзными проблемами, в том числе с проблемой грамотной оценки финансового состояния коммерческого банка. Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платёжеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее распространённые причины банкротства банков : неудачные поиски участников нового капитала; предоставление “плохих” кредитов; неудачная торговля закладными ценными бумагами; операции по торговле облигациями; коррупция в рядах верхнего менеджмента; неквалифицированное руководство, не умеющее вовремя распознать риск потери активов; рост банковских издержек; превышение возможностей над спросом; некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка. В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема выявления их надёжности становится особенно актуальна, необходимо правильно оценить положение того или иного банка, сделать банковскую систему более “прозрачной” и предсказуемой. На практике оценку финансового состояния банка осуществляют органы государственного регулирования банковской деятельности (в лице Центрального Банка), непосредственно банки и независимые экспертные группы или рейтинговые агентства. Затяжной характер кризиса вызывает всё новые проблемы. Многие банки пересматривают политику своего развития, перестраивают работу, смещают акценты в деятельности. Банковская система пришла в движение. Волна неплатежей продолжает “подсаживать” банки . В то время, когда Агропромбанк, занимавший первую строчку рейтингов надёжности банков, не выполнил своих обязательств, о чем свидетельствуют просроченные долги, выставлявшиеся в Тверьуниверсалбанке (последнего также уже не существует), практически любой банк представляет загадку. Кризисная ситуация усложняется информационным вакуумом, любая попадающаяся информация сегодня вызывает сомнения и требует перепроверки. Помимо того, что результаты проводимого анализа позволяют предостеречь потребителей банковских услуг от проблемных банков, сами кредитные учреждения нуждаются в объективной и надёжной системе оценки текущего (и, возможно, перспективного) положения, так как, эффективность управления коммерческим банком определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего не возможно добиться, не имея оперативной информации, не имея возможности сравнения с иными банками.
Цель данной работы не в разработке конкретных методик по оценке финансового состояния коммерческого банка, а в попытке доказать необходимость проведения подобного анализа (причем не в пределах отдельно взятого банка, а в масштабах всей банковской системы), привести имеющийся на сегодняшний момент инструментарий оценки финансового состояния коммерческого банка, выявить недостатки существующих в России подходов и показать примеры из зарубежного опыта. Глава № 1: Методология анализа финансового состояния банка 1.1 Общеэкономическая ситуация в стране К началу октября 1996 года состояние российской экономики оставалось сложным, тенденции макроэкономических процессов складывались неоднозначно. В последние месяцы не удалось преодолеть действие факторов, проявившихся к середине года и способствующих дальнейшему сокращению производства. Более того, спад усилился, оставалось тяжелым положение с поступлением налогов и исполнением бюджета . Вместе с тем продолжала улучшаться динамика инфляции, рос внешнеторговый оборот, наметились позитивные сдвиги на финансовом рынке, хотя предприятия еще испытывают острую нехватку средств для осуществления текущей деятельности. Особенностью развития денежной сферы в 1996 году стало значительное снижение инфляции в условиях роста денежной массы в реальном выражении: за январь-август денежная масса (М 2) увеличилась примерно на 25 %, что выше темпа инфляции . При этом сократилась скорость обращения денег, что свидетельствует о снижении инфляционных ожиданий. Стабилизировалась национальная валюта (под пристальным “наблюдением” ЦБ РФ). Прирост денежной базы в широком определении, включающей наличные деньги в обращении и в кассах банков, обязательные резервы и средства на корреспондентских счетах кредитных организаций в Центральном Банке, составил по его информации, за 9 месяцев 1996 года около 25 трлн. рублей, или 21 % . При этом чистые внутренние активы органов денежно-кредитного регулирования возросли на 43 трлн. рублей или на 63 %, что было обусловлено главным образом высоким уровнем заёмных бюджетных потребностей. Прирост кредита Правительству за 9 месяцев 1996 года составил 38,7 трлн. рублей, или 34,8 %, что позволило профинансировать около трети дефицита федерального бюджета. Десятки триллионов рублей безвозвратно потерянных средств - таков печальный итог 1995 года для тысяч коммерческих банков. И это далеко не предел, констатируют специалисты финансового рынка. В 1996 году “проблемными” признаны еще более 400 банков (20 % от общего количества). Совокупная величина их балансов составляет 60,5 трлн. рублей (почти 10 % денежно-кредитной системы России). Так сколько же еще клиентов будет вынуждено расстаться со своими средствами? Ответить на этот вопрос чрезвычайно сложно. События 1995 года показали, что от этого не застрахованы даже клиенты крупных российских банков, несмотря на то, что правительством и ЦБ РФ предпринимаются решительные шаги по снижению риска вложения средств. В этих условиях особенно важно, насколько реалистично руководство банка, руководство фирм (компаний)-клиентов, простые вкладчики сумеют собрать и оценить ту или иную информацию о конкретной финансовой организации.
Конечно, в силу ряда объективных причин определить устойчивость какого-либо банка с абсолютной гарантией сложно даже для хорошего банковского аналитика. Однако можно значительно снизить риск и предугадать определённые тенденции, ответив на несколько вопросов: где можно получить информацию о банке? как её проанализировать? о чём могут говорить результаты проведённого анализа? 1.2 Структура банковской системы России Банковская система России является двухуровневой: 1 уровень - Центральный банк Российской Федерации; 2 уровень - кредитные организации, филиалы, представительства иностранных банков. В законе РФ “ О банках и банковской деятельности в РФ” определяются следующие субъекты банковской системы. Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом и имеет свой устав, утверждаемый Государственной Думой. Банк России - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделённый правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации . Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом РФ “О банках и банковской деятельности”. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом “О банках и банковской деятельности”. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Банки, в свою очередь, подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки составляют основу банковской системы, они способны предоставлять своим клиентам до 200 видов услуг. Их главными функциями являются: аккумулирование временно свободных денежных средств; кредитование субъектов финансового рынка; организация и осуществление расчетов в хозяйстве; проведение операций с ценными бумагами; хранение финансовых и материальных ценностей; проведение трастовых операций; Основным отличием специализированных банков является предоставление очень узкого спектра финансовых услуг своим клиентам, то есть специализация банка на определённом виде предоставляемых услуг. Специализация бывает: функциональной, отраслевой, клиентской, территориальной (см.
Нас пасут, когда показывают как живут «там» и говорят, что стоит потерпеть и также будет «здесь», чтобы мы терпели и ждали, не пытаясь делать что-либо сами. Нас пасут, когда «бросают кость» со «льготами» и «дотациями», чтобы мы не вспоминали о том, что нас всех обокрали руками де]мократизаторов «чубайсов» и «гайдаров». Нас пасут, не выплачивая зарплату на работе (а мы и такую ра]боту боимся потерять, живя надеждой, что может когда-то отдадут заработанное), чтобы мы смирились с участью рабов. Нас пасут, когда всего лишь немногим дают возможность без особого труда и за чужой счёт создать мнимое благополучие сегод]ня, чтобы лишить нас всех (в том числе и этих «немногих») того, чем будем жить завтра. Нас пасут, «щедро» предоставляя стране сейчас различные кредиты, чтобы потом наши дети и внуки отдавали за это огром]ные проценты. Нас пасут, вдалбливая в умы блеф о «саморегуляции» рынка, чтобы разрушить наш рынок и расширить свой. Нас пасут, выстраивая финансовые пирамиды коммерческих банков, через которые реализуется надгосударственный уровень уп]равления экономикой стран и народов, чтобы «законно» и «цивилизи]рованно» грабить Россию, а из людей делать лохов типа «обманутых вкладчиков» негодяя Мавроди
1. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка
3. Финансовый анализ коммерческого банка
4. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка
5. Анализ финансовых результатов коммерческого банка
9. Финансовые услуги коммерческого банка
10. Анализ остатков и оборотов по клиентским счетам коммерческого банка
11. Анализ деятельности коммерческого банка
12. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка
13. Финансовый менеджмент в коммерческом банке
14. Анализ организации коммерческих банков
15. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка
Пенал школьный "Pixie Crew" с силиконовой панелью для картинок (цветная клетка). 
Подарочный набор, 21x16x4 см, арт. 140304. 
Ночник с проектором "Звездочка". 17. Финансовые услуги коммерческих банков
18. Анализ операций коммерческих банков с векселями
19. Анализ хозяйственной деятельности коммерческих банков
21. Создание единой системы оценки финансового состояния коммерческого банка
25. Платежные системы коммерческих банков
26. Деятельность с ценными бумагами в коммерческих банках
27. Коммерческие банки. Экономические основы их формирования
28. Кредитные операции коммерческих банков и их учет
29. Коммерческие банки и их функции (Контрольная)
30. Операции коммерческих банков на валютном рынке (Контрольная)
31. Учет операций с негосударственными ценными бумагами в коммерческих банках
32. Коммерческие банки и виды банковских операций
Магнитная азбука. Жукова Н.С.
Качели. 
Набор маркеров-текстовыделителей "Boss Original Pastel", 4 цвета. 33. Принципы деятельности и управления в коммерческих банках
34. Отчеты по практике в Коммерческом банке
35. Коммерческие банки Великобритании
36. Кредитный риск коммерческого банка
37. Операции коммерческих банков
41. Факторы, определяющие значимость клиента для коммерческого банка
42. Управление собственными средствами коммерческого банка
43. Трастовые операции как один из видов деятельности коммерческих банков
44. Функции Национального Банка и коммерческого банка
45. Доверительные (трастовые) операции коммерческих банков
46. Понятие, виды и правовое положение коммерческих банков
48. Система кредитования в коммерческих банках
Глобус детский зоогеографический, с подсветкой, 210 мм. 
Настольная игра "Loonacy". 
Горшок дорожный и насадка на унитаз "HandyPotty", голубой. 49. Контроль в коммерческом банке и его организация
50. Коммерческие банки и их функции
51. Доверительные (трастовые) операции коммерческих банков
53. Коммерческие банки (КБ) – основа банковской системы России
57. Управление рисками в коммерческом банке
58. Использование статистических методов в оценке деятельности коммерческого банка
59. Методы управления персоналом коммерческого банка и их совершенствование.
60. Предпосылки реализации маркетингового подхода в управлении коммерческим банком
61. Активные операции коммерческих банков
62. Валютные операции коммерческого банка
63. Выпуск ценных бумаг коммерческим банком
64. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
Шкатулка музыкальная "Балерина и звездное небо". 
Подставка для сортировки писем и бумаг "Germanium", черная. 
Датчик протечки воды "Сирена AL-150", напольный 90 дБ, батарейка в комплекте. 65. Коммерческие банки и их операции
66. Коммерческие банки: специфика и функции в Украине
67. Кредитные операции коммерческого банка
68. Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения
69. Организация вексельного обращения в коммерческом банке
73. Роль коммерческих банков в экономике
74. Структура коммерческого банка
75. Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка
76. Пассивные операции коммерческих банков
78. Депозитарная деятельность в коммерческом банке
79. Основы безопасности жизнедеятельности в коммерческом банке
80. Операции коммерческих банков на примере банка Украина
Пластиковое лото. Линии и контуры. Комплект из трех игр. 
Гарнитура беспроводная "FreeMotion B680", чёрная. 
Футбольный мяч "Moscow", 23 см. 81. Валютные операции коммерческих банков РФ
82. Коммерческие банки дореволюционной России
83. Банковский маркетинг в региональной системе коммерческих банков
84. Экономико-организационные проблемы обеспечения безопасности деятельности коммерческих банков
85. Кредитные операции коммерческих банков
89. Принципы управления коммерческими банками
90. Пассивные операции коммерческих банков
91. Трастовые операции коммерческих банков. Сущность и преимущества
92. Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка
93. Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования
94. Кредитная система. Место и роль в ней центрального банка и коммерческих банков
95. Кредитные риски в коммерческом банке
96. Кредитование Банком России коммерческих банков
Стул-стол для кормления Вилт "Алекс" (салатовый). 
Говорящий ростомер "Лесная школа". 
Подставка для ножей AK-208ST "Alpenkok", 10x10x22 см. 97. Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк")
98. Кредитование физических лиц коммерческими банками
99. Лизинговые операции коммерческих банков
