|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Особенности кредитных операций в различных странах |
Горшок торфяной для цветов. 
Ручка "Шприц", желтая. 
Наклейки для поощрения "Смайлики 2". Особенности кредитных операций в различных странах В практике западных банков проводится разграничение между деловыми (коммерческими) ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д. Здесь мы рассмотрим наиболее распространенные методы банковского кредитования деловых фирм и индивидуальных клиентов в ряде стран Запада. США. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: ссуды для финансирования оборотного капитала; ссуды для финансирования основного капитала. Первая группа связана с нехваткой у предприятий денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты до одного года. К ним относятся: - кредитные линии (в том числе сезонные и возобновляемые); - ссуды на чрезвычайные нужды; перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования, арендных операций, установления контроля над компаниями и т.д. К ним относятся: - срочные ссуды; - ссуды под закладные; - строительные ссуды; - финансовый лизинг. Рассмотрим некоторые из видов ссуд, которые не были описаны выше. Сезонная кредитная линия (seaso al li e of kredi ) предоставляется банком при периодически возникающей у фирмы нехватке оборотных средств, связанной с сезонной цикличностью производства или необходимостью образования запасов товаров на складе. Такая линия может быть открыта, например, владельцу магазина игрушек для создания запаса елочных украшений накануне рождественской распродажи или фермеру, нуждающемуся в закупке большого количества семян, удобрений и т.д. перед началом посевных работ. Кредиты такого рода погашаются по окончании операционного цикла зам счет выручки от продажи активов. Погашение долга и процентов производится единовременным платежом. Обычно банк требует обеспечения в виде собственности заемщика. Возобновляемая кредитная линия (revolvi g li e of kredi ) предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания необходимого объема производства. Срок такого кредита обычно не превышает одного года. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора. Задолженность по возобновляемой линии изменяется волнообразно, так что на кредитном счете всегда имеется непогашенный остаток. Риск для банка состоит в непогашении кредита из-за сокращения продаж или неоплаты счетов в срок контрагентами заемщика. Поэтому банк требует залога основных средств или дополнительных гарантий. Ссуды на чрезвычайные нужды (spesial commi me loa s) выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с заключением выгодной сделки, получением крупного заказа и другими чрезвычайными обстоятельствами. Ссуда выдается на строго ограниченный срок, соответствующий периоду изготовления, поставки товара и оплаты заказчиком.
Кредит погашается единовременным взносом. Риск для банка связан в этом случае с возможностью невыполнения заказа в срок или отказа заказчика. Поэтому банк требует дополнительного обеспечения или гарантий. Перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала (perma e worki g capi al loa s). Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение кредита производится в рассрочку, месячными, квартальными или полугодовыми платежами, причем шкала погашения разрабатывается и утверждается в момент заключения кредитного соглашения. В отличие от приведенных выше видов кредита погашение производится из прибыли, а не за счет продажи активов. Эти операции связаны с большим риском, поэтому банк требует обеспечения в виде имущества или гарантий третьих лиц. Ссуды под закладную (mor gage loa s) применяются для финансирования покупки или строительства заводов, производственных зданий, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (15 лет и более). Погашение (амортизация закладной) производится ежемесячными взносами по заранее установленной шкале. С течением времени часть основного платежа, идущая на выплату процентов, уменьшается, а на выплату основного долга - увеличивается. Строительные ссуды (co s ruc io loa s) выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга. Лизинг. Эта форма финансирования имеет существенные особенности и может рассматриваться как альтернатива традиционному банковскому кредитованию. Она применяется для финансирования аренды дорогостоящего оборудования - морских и речных судов, спутников связи, самолетов, автомашин, компьютеров, копировальных машин, а в отдельных случаях - недвижимости. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долговременное пользование оборудование при условии внесения периодических платежей владельцу оборудования (арендодателю). В тексте договора определяется общая сумма и сроки сделки, размер и периодичность арендных платежей, налоговые льготы, ремонт и поддержание оборудования в рабочем состоянии, условия продления аренды и выкупа имущества арендатором. Принципиальная схема лизинговой операции показана на рисунке 1: Рисунок 1. Компания, желающая арендовать оборудование с использованием финансовых средств лизинговой компании выбирает продавца необходимого оборудования с учетом качества и цены товара (1). Затем заключается договор об аренде с лизинговой компанией (2). Последняя договаривается с поставщиком о поставке оборудования (3) с поставкой его арендатору (4). Стоимость товара выплачивается поставщику, и лизинговая компания становится владельцем оборудования (5). Арендатель вносит арендные платежи (включая процент на финансирование) на протяжении всего периода использования оборудования (6). Все стороны, Участвующие в операции, получают существенные выгоды. Продавец продает товар и получает его стоимость. Лизинговая компания становится владельцем товара и, сдав его в аренду, получает возмещение затраченных денег, а также процент за финансирование сделки.
Арендатор получает возможность эксплуатировать оборудование, не затрачивая крупных сумм на инвестирование и не замораживая капитал на длительные сроки. Кроме того, он либо вообще не делает первоначального взноса (что он обязан был бы сделать при покупке оборудования в кредит), либо делает очень маленький взнос, а также пользуется налоговыми льготами в связи с ускоренной амортизацией и тем, что арендные платежи считаются эксплуатационными расходами и включаются в себестоимость продукции. Наконец, арендатор может приобрести в собственность оборудование после окончания срока аренды по остаточной стоимости или продлить аренду. Арендная плата может выплачиваться ежемесячно, раз в квартал или полугодие. Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны главным образом с приобретением недвижимости (квартир, жилых домов и т.д.), покупкой товаров длительного пользования, получением ссуд на неотложные нужды. Ссуды под закладную (mor gage loa s). В США более 80% новых домов покупается в кредит. Средний срок таких кредитов - 27 лет, ссуда покрывает в среднем 3/4 цены дома (а остальную четверть покупатель оплачивает наличными в виде первоначального взноса в момент покупки). Основная форма кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными взносами на протяжении всего срока действия ссуды; процент, установленный банком не меняется. Большое распространение в США получил потребительский кредит. Известны две основные формы: - ссуды с погашением в рассрочку; - возобновляемые ссуды (банковские кредитные карточки, овердрафт). Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки бытовых товаров длительного пользования. Основная их часть в США связана с покупкой автомобилей. Банк выдает кредит в размере до 90% стоимости автомобиля сроком на 2-3 года. Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Последнее означает, что заемщик может либо погасить ссуду полностью, либо передать автомобиль банку по остаточной стоимости в оплату непогашенного долга. Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения кредита определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реальную сумму. При этом, если ссуда погашается в течение определенного 30-дневного льготного срока, то процент в пользу банка не начисляется. Великобритания. В отличие от США английские банки используют овердрафт, как основную форму краткосрочного кредитования коммерческих предприятий. Овердрафт неразрывно связан с текущим счетом: при наличии соответствующего соглашения банк разрешает владельцу счета выписывать чеки на суммы, превышающие кредитовый остаток на счете, в пределах установленного лимита. Типичная черта овердрафта - его кратковременный и преходящий характер. Он позволяет клиенту решать проблему финансирования краткосрочной задолженности в периоды, когда расходы временно превышают поступление денег на счет.
Евреи издавна стремились сделать государства своими клиентами. Заключение государственных займов облегчалось тем, что в различных странах проживали члены одного и того же семейства финансистов: они представляли собой ту международную директорию, которая разыгрывала между собой королей и правительства, обостряя национальную вражду, к немалой выгоде самих этих финансовых агентов. Один из самых распространенных упреков, делаемых современным еврейским финансистам, заключается в их особенной способности к такого рода финансовым операциям. Все критики евреев, как деловых людей, меньше всего при этом имеют в виду тех деловых людей из среды евреев, что работают с частной клиентурой. Тысячи мелких еврейских дельцов пользуются полным уважением, точно так же, как и десятки тысяч еврейских семейств уживаются с нами, как добрые соседи. Критика, поскольку она направлена против выдающихся финансовых воротил вообще, чужда расового оттенка. К сожалению, к рассматриваемой нами проблеме часто примешивается расовый предрассудок, легко ведущий к недоразумениям, благодаря тому простому факту, что в длинной цепи международных финансов, сковывающей весь мир, на каждом кольце ее мы встречаемся с еврейским капиталистом, с еврейским семейством финансистов или с определенной еврейской банковой системой
2. Кредитные операции коммерческих банков и их учет
3. Ризик кредитних операцій комерційного банку
4. Анализ резервирования кредитных операций КБ и пути повышения его результативности
5. Кредитные операции международных финансовых организаций
9. Особенности интеграции России и стран Восточной Азии в современное мировое хозяйство
10. Кредитные операции коммерческого банка
11. Личностные особенности подростков с различной гендерной идентичностью
15. Кредитные операции банков (на примере Ростовского филиала ОАО "Альфа-банк")
16. Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России
Форма разъемная Regent "Easy" круглая, 22x7 см. 
Настольная игра "Обманщик". 
Стиральный порошок "Burti Color" для цветных вещей, 1,5 килограмм. 17. Удосконалення механізму здійснення кредитних операцій
19. Анализ риска кредитных операций
20. Облік кредитних операцій в зовнішньоекономічній діяльності
21. Учет заемных средств и кредитных операций
25. Эндоскопические методы гемостаза. Показания к оперативному лечению. Особенности экстренных операций
26. Трудовое поведение: особенности и характеристики различных видов
28. Особенности визовой политики в странах ЕС
29. Особенности кредитного договора
30. Сущность и роль кредита. Кредитные операции банков
31. Система поддержания уровня доходов в различных странах
32. Страна Испания и ее особенности
Карандаши цветные, шестигранные, 24 цвета. 
Подставка для украшений Jardin D’ete "Розовая глазурь". 
Электрощетка аккумуляторная телескопическая "Суперуборщик". 33. Особенности проведения банком операций с векселями
34. Процесс доказывания и его особенности на различных стадиях уголовного процесса
35. Кредитная система РФ и особенности ее организации
36. Особенности связей с общественностью на различных уровнях организационной среды
41. Финансово-кредитные связи России со странами ближнего зарубежья
42. Особенности социализации подростков в различных типах семей
43. Кредитный бум и стратегии различных групп банков
45. Особенности форм правления и государственных режимов России в сравнении с западными странами
46. Особенности ухода за шерстью различных пород собак
47. Особенности права стран древнего востока
48. Особенности реализации различных стратегии взаимодействия в диадах «ребенок-мать»
Универсальное жидкое средство для стирки детского белья "Burti liquid Baby", 1.5 литра. 
Шкатулка ювелирная "Moretto", 2 яруса, со стразами, 18x13x10 см. 
Коляска-трость Еду-Еду (цвет: серый/фиолетовый, арт. E-103). 49. Принципы организации кредитной системы. Специфическая особенность государственного долга России
50. Особенности проведения банками экспортных и импортных операций
51. Расчетно-кассовые операции в кредитных организациях
52. Депозитные операции, их виды. Депозитная политика в кредитной организации (банке)
53. Особенности ухода за копытцами при различных методах содержания
57. Климатические особенности различных регионов Африканского континента
58. Основные черты и особенности послевоенных конституций развитых зарубежных стран
59. Особенности принятия, изменения и пересмотра конституций в зарубежных странах
60. Особенности учета внешнеэкономических бартерных (товарообменных) операций
61. Особенности регулировочно-наладочных операций лазеpных проигрывателей и магнитофонов
62. Особенности анестезии при видеоскопических операциях
64. Особенности международного сотрудничества стран в области энергетики
Настольно-печатная игра "Пир горой!". 
Увлекательная настольная игра "Турбосчет Форсаж". 
Настольная игра "Имаджинариум". 66. Особенности управления предприятиями, основанными на различных формах собственности
67. Политические особенности некоторых зарубежных стран
69. Особенности методики проведения занятий по гимнастике с различными контингентами занимающихся
73. Особенности регионального развития кредитной кооперации в России
74. Особенности системы оплаты труда в ведущих зарубежных странах
75. Солнечный ветер, особенности межпланетного пространства (Солнце – Планеты)
76. Kитообразные и их особенности (Доклад)
77. Биологические особенности двоякодышащих и кистепёрых рыб
78. Особенности внутреннего строения, размножение и классификация моллюсков
79. Первичная клеточная оболочка и ее структурные особенности
80. Природные пожары, их характеристика,особенности лесных пожаров
Полотенце вафельное "Дельфинарий", банное, пляжное, 100х150 см. 
Крафт-бумага оберточная, в рулоне, 1,02х30 метров. 
Набор продуктов. 81. Особенности озёр России (Доклад)
82. Италия: географические особенности и экономика (Доклад)
83. Особенности осушения минеральных переувлажненных почв Нечерноземной зоны с низкой водопроницаемостью
89. Особенности размещения городов и городского населения
90. Внешнеэкономические связи России с зарубежными странами
91. Миграционная политика в странах Западной Европы
92. Особенности и изменение экономико-географического положения РФ
93. Новые индустриальные страны: Южная Корея
95. Китай. Характеристика страны
96. Экономическая география одной из стран зарубежной Европы. Финляндия
Бусы-прорезыватели "Фруктовый микс". 
Трикотажная пеленка кокон "Bambola" (цвет: розовый). 
Универсальный бокс, средний (3 секции). 97. Денежно-кредитная политика
98. Денежно-кредитная политика России
99. Кредитная политика государства и механизм ее реализации в условиях рынка
