Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Менеджмент (Теория управления и организации) Менеджмент (Теория управления и организации)

Риск процентной ставки

Мыло металлическое "Ликвидатор".
Мыло для рук «Ликвидатор» уничтожает стойкие и трудно выводимые запахи за счёт особой реакции металла с вызывающими их элементами.
197 руб
Раздел: Ванная
Забавная пачка "5000 дублей".
Юмор – настоящее богатство! Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь
60 руб
Раздел: Прочее
Горшок торфяной для цветов.
Рекомендуются для выращивания крупной рассады различных овощных и цветочных, а также для укоренения саженцев декоративных, плодовых и
7 руб
Раздел: Горшки, ящики для рассады

Министерство общего и профессионального образования Российской федерации Сахалинский Государственный Университет Институт экономики и востоковедения кафедра менеджмента КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ФИНАНСОВОМУ МЕНЕДЖМЕНТУ На тему: Управление активами и пассивами коммерческого банка для снижения риска процентной ставки Выполнил студент 5 курса 507 группы Института экономики и востоковедения Петрунин Е.В. Научный руководитель: Яковлева Л.В. к. э.н. доцент. Южно-Сахалинск 1999г.СОДЕРЖАНИЕ стр. Введение 3-4 Глава 1 . Риск процентной ставки 5-18 1. Современное положение в сфере контроля банковского процентного 10-11 риска в странах с развитой финансовой системой. 2. Современное положение в сфере контроля банковского процентного 12-14 риска в России. 1.3 Измерение процентного риска. 14-18Глава 2. Методы анализа и контроля процентного риска. 19-37 2.1 Метод чистой стоимости. 20-28 2.2 Метод длительности. 29-33 2.3 Нейтрализация требований и обязательств. 33-34 2.4 Хеджирование процентного риска. 3 4-35 2.5 Метод эффективной границы. 35-37 Глава 3. Организация системы анализа и контроля процентного риска. 38-41 3.1 Организационная структура. 38-40 3.2 Процедуры анализа и контроля. 40-41Заключение 42Список литературы 43ВВЕДЕНИЕ Любое коммерческое предприятие в своей деятельности постоянно сталкивается с различными рисками. Под рисками в данной работе подразумевается угроза финансовых потерь под воздействием как внутренних, так и внешних факторов. Среди наиболее важных финансовых рисков для банков принято выделять следующие виды рисков: кредитный, процентный, рыночный, валютный риски и риск ликвидности. В настоящее время органы банковского регулирования и коммерческие банки в странах с развитой финансовой системой рассматривают процентный риск как второй по важности (после кредитного риска) вне зависимости от размера капитала банка. Считается, что его влияние на капитал и прибыль банков возрастает. В России до недавнего времени процентному риску уделялось очень мало внимания. Между тем экономические данные показывают, что с процентным риском нужно считаться. В подтверждение этому можно привести следующие доводы. Начиная с осени 1996 года и вплоть до финансовых потрясений 1997 года единственным существенным макроэкономическим изменением в экономике России было постепенное и неуклонное снижение рыночных процентных ставок. Если взять такой показатель эффективности работы банка, как рентабельность капитала, то мы увидим, что по итогам первого квартала 1997 года средняя рентабельность капитала ста крупнейших банков России снизилась по сравнению с концом 1996 года с 45% до 24%, а средняя рентабельность ста пятидесяти малых и средних банков, проанализированных еженедельником “Аргументы и Факты”, снизилась с 50% до 20%. В целом по всей банковской системе наблюдалось снижение рентабельности капитала в 2-2,5 раза.1 Таким образом, можно считать, что сильное снижение рентабельности капитала банков было обусловлено не чем иным, как неблагоприятным изменением рыночных процентных ставок. Целью данной работы является анализ риска процентной ставки, как одного из основных банковских рисков, значительно влияющих на результат экономической деятельности.

Конечно же, банк может выбрать такой вариант работы, при котором риск процентной ставки будет оказывать незначительное влияние. Но в таком случае банк не сможет приносить его владельцам максимальную прибыль, которая по сути является целью деятельности любого из ныне существующих коммерческих банков. Процентным риском можно и нужно эффективно управлять, а не уходит от него. Для этого в данной работе будут освящены основные методы анализа и контроля процентного риска. И, перед тем как непосредственно перейти к изложению данного вопроса, автору хотелось бы еще раз отметить особую важность этой проблемы как для эффективного функционирования банковской системы в частности, так и экономики в целом. 1. Риск процентной ставки. По мнению Питера С Роуза, автора популярного учебника по банковскому менеджменту, “ среди всех видов риска с которыми сталкиваются банки, не найдется другого, анализу и контролю которого, уделяется столько внимания в последние годы, как риску процентных ставок, поскольку изменение уровня процентных ставок может негативно воздействовать на доходы и стоимость банковских активов, пассивов и капитала”.1 В России до недавнего времени процентный риск не представлял серьезной проблемы для большинства банков. Это объясняется тем, что в портфелях банков почти не было средне- и долгосрочных активов и пассивов, а краткосрочные процентные ставки регулярно пересматривались. На финансовое состояние банков значительно сильнее влияли кредитный риск и риск ликвидности. Кроме того, высокая инфляция позволяла банкирам поддерживать высокий уровень процентного спрэда, поглощавшего процентный риск. В условиях же сильных потрясений финансовой системы, процентный риск становится практически непредсказуемым, а потому, неактуальным. Так что же такое процентный риск. Несмотря на определенную популярность темы финансовых рисков, автору так и не удалось отыскать ни в отечественной, ни в зарубежной литературе четкого определения понятий финансового риска вообще и риска процентной ставки в частности. Если свести воедино все сведения о финансовом риске, то можно представит следующее его определение. Финансовый риск - абсолютная (относительная) величина или вероятностный показатель возможных потерь экономического субъекта в заданных условиях в течение заданного периода времени в будущем. Под экономическим субъектом в данном определении подразумевается любая коммерческая организация либо индивидуальный предприниматель. Под потерями подразумевается уменьшение прибыли (увеличение убытков) и/или уменьшение размера собственных средств субъекта. Абсолютная величина потерь выражается в денежной сумме. Относительная величина потерь может быть выражена в процентном отношении к собственным средствам, активам. Среди множества финансовых рисков в банковской сфере можно выделить следующие наиболее важные риски:2 I. Кредитный риск. Возможные потери банка в результате несоблюдения заемщиком условий кредитного договора. II. Риск несбалансированной ликвидности. Потери, которые могут возникнуть в ситуации, когда банк вынужден привлекать для обеспечения ликвидности дополнительные средства под более высокий процент, чем обычно.

III. Рыночный риск. Возможные потери от колебания рыночных котировок на финансовые инструменты, из которых сформированы активы банка. IV. Валютный риск. Потери банка как результат колебания курсов валют. V. Риск недополучения прибыли (риск упущенной финансовой выгоды). Возможное уменьшение чистой прибыли в результате внезапного изменения законодательства, экономических условий, других внешних или внутрибанковских факторов. VI. Риск неплатежеспособности. Потери, которые возникают в результате реакции рынка на отрицательный капитал банка. Эти потери могут выражаться в завышенных ставках процента по привлеченным средствам по сравнению со среднерыночными, заниженных ценах на реализуемые в срочном порядке активы и т. д. VII. Риск процентной ставки. Потери от воздействия движения рыночных процентных ставок на прибыль и капитал. Различные виды финансовых рисков взаимосвязаны между собой. Так, например, валютный риск можно рассматривать как разновидность рыночного риска. Риск неплатежеспособности почти всегда означает и риск несбалансированной ликвидности, в то время как обратное, вообще говоря, неверно. Возможность внезапного изменения законодательства порождает одновременно риск упущенной финансовой выгоды и валютный риск (опосредованно через влияние на курс национальной валюты). Такие различные по силе и характеру взаимосвязи осложняют анализ и контроль финансовых рисков. Ранжирование рисков в порядке важности для конкретного банка определяется величиной возможных потерь и зависит от его специализации, характера деятельности, сегмента рынка и других индивидуальных особенностей. Теперь перейдем конкретно к рассмотрению процентного риска. Но для начала попробуем дать ему определение. Процентный риск относится к основным банковским рискам. Кроме того процентный риск, это риск активных операций банка. По аналогии с приведенным выше определением финансового риска определим понятие процентного риска. Риск процентной ставки (процентный риск) - абсолютная (относительная) величина или вероятностный показатель возможных потерь экономического субъекта от заданного изменения рыночных процентных ставок в течение заданного периода времени в будущем. Процентному риску банк может подвергаться как в роли заемщика, так и в роли кредитора. Процентный риск для кредитора возникает из-за возможного роста рыночной процентной ставки размещенным денежным ресурсам, что имеет следствием уменьшение процентного дохода от операции.1 Например, банк, давший кредит на 3 месяца, подвергается риску в связи с возможным повышением процентных ставок за период кредитования – тогда окажется, что банк “продешевил”, недополучив в итоге часть прибыли. Процентный риск для заемщика возникает вследствие возможного падения рыночной процентной ставки по привлеченным ресурсам, что влечет за собой повышение стоимости займа.2 Например, для банка, взявшего кредит на 3 месяца, последний рискует оказаться слишком дорогим, если за этот период произойдет снижение процентной ставки. Можно выделить несколько форм проявления или составляющих риска. При финансовом анализе процентного риска используется в основном финансовая классификация.

Указание в договоре займа суммы в иностранной валюте представляет собой, по идее, защиту имущественных интересов заимодавца от возможного риска падения покупательной способности рубля на момент возврата займа. Ведь наши граждане научены весьма горьким опытом, и доверять российскому рублю они станут не так скоро, как хотелось бы Банку России и Правительству РФ. В общем случае по договору займа, сумма которого выражена в иностранной валюте, устанавливается более низкая процентная ставка, чем при оформлении долгового обязательства в рублях. Однако и проценты, которые должен уплатить заемщик, выражаются также в иностранной валюте, а выплачиваются в рублях. Конечно, для ситуации, когда заем предоставляет учредитель, эти соображения не очень актуальны. Поэтому хотелось бы обратить внимание владельцев фирм, что предоставление займа, выраженного в валюте, может доставить главному бухгалтеру фирмы дополнительные хлопоты. Сейчас мы объясним почему. Согласно пункту 21 ПБУ 15/01 «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию», начисленные проценты по займам, суммы которых выражены в иностранной валюте, учитываются в рублевой оценке по курсу ЦБ РФ, действовавшему на дату фактического начисления процентов по условиям договора

1. Роль процентной ставки как фактора обеспечивающего прибыльность банковского бизнеса

2. Процентная ставка по депозиту

3. Влияние уровня задолженности банков и предприятий на инфляцию и процентную ставку

4. Управление процентным риском в коммерческом банке

5. Управление процентным риском портфеля ГКО-ОФЗ в посткризисный период

6. Страхование технических рисков
7. Страхование и риски в гостиничном бизнессе
8. Страхование экологических рисков

9. Правовая охрана окружающей природной среды в энергетике и военной деятельности. Правовые меры охраны озонового слоя атмосферы Земли. Правовой режим зон повышенного экологического риска

10. Дети "группы риска" как социально-педагогическая проблема

11. Психология очной ставки, предъявления для опознания, обыска и иных следственных действий

12. Экологические факторы риска, влияющие на здоровье и продолжительность жизни человека

13. Страхование предпринимательских рисков

14. Риск и капитал

15. Управление рисками в коммерческих банках

16. Управление кредитными рисками в России и зарубежный опыт

Дождевик для коляски "Карапуз".
Дождевик выполнен из плотной непромокаемой ПВХ ткани. Универсален - подходит для любой коляски-люльки. Сезон: всесезонный. Расцветка
755 руб
Раздел: Дождевики, чехлы для колясок
Доска магнитно-маркерная, 45x60 см.
Размер: 45х60 см. Поверхность доски позволяет писать маркерами и прикреплять листы при помощи магнитов. Улучшенный алюминиевый профиль. В
829 руб
Раздел: Доски магнитно-маркерные
Бутылочка для кормления (от 3-х месяцев) Pigeon Перистальтик Плюс с широким горлом, 240 мл.
Изгибы на бутылке прекрасно подходят для маминой руки. Крышечка подходит для любых сосок Pigeon к широким бутылочкам. Материал бутылочки:
555 руб
Раздел: Бутылочки

17. Кредитный риск и способы его снижения

18. Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности

19. Кредитные риски: Их факторы и пути снижения в современных условиях

20. Хеджирование как инструмент управления финансовыми рисками

21. Риск и ликвидность инвестиций комерческих банков

22. Валютные риски и способы управления ими
23. Управление рисками и маркетинг на рынках интеллектуального продукта
24. Валютные риски и методы их страхования

25. Коммерческие риски во внешнеэкономической деятельности и управление ими

26. Управление рисками

27. Виды финансовых рисков и управление ими

28. Этапы процесса управления риском

29. Сущность и виды предпринимательских рисков

30. Риск в предпринимательстве и угроза банкротства

31. Риски в деятельности организации: понятие, классификация

32. УПРАВЛЕНИЕ СТРАХОВЫМИ РИСКАМИ

Коляска для кукол "Лили".
4-х колесная коляска. Материал: высококачественная пластмасса. Возраст: с 3 лет. Размер: 27,5х36,5х49 см. Вес коляски: 600
380 руб
Раздел: Коляски прогулочные, трости
Шкатулка, 36x26x18 см (арт. 3871-RT-64).
Шкатулка очень удобна в использовании, и к тому же станет украшением вашего домашнего интерьера! Модель: 64. Оформление корпуса: ткань,
2717 руб
Раздел: Шкатулки для рукоделия
Простыня на резинке "ЭГО", 160х200 см, бежевая.
Трикотажная простыня "ЭГО" на резинке выполнена из 100% хлопка высокого качества. Натуральный, экологически чистый материал
760 руб
Раздел: Простыни, пододеяльники

33. Финансовые риски

34. Риск в задачах линейного программирования

35. Экономические риски и мотивация инновационной деятельности

36. ВИЧ-инфекция - риск для стоматологов

37. Литература - Акушерство (основные осложнения в родах и группы риска по

38. Здоровье и факторы риска
39. Укрощенный хаос: истоки риск-менеджмента
40. Основные методы и пути минимизации финансового риска

41. Методы диагностики потенциальных факторов риска (рискогенных сотрудников) в работе с персоналом

42. Понятие экономического и производственного рисков

43. Виды финансовых рисков

44. Успехи и риски внедрения новых HR-систем

45. Глобальное потепление и таяние вечной мерзлоты: оценка рисков для производственных объектов ТЭК РФ

46. Оценка риска для сегмента трубопроводов

47. Управленческие риски при РУР

48. Минимальные ставки

Настольная игра "Битва полов", артикул 7747.
Предлагаем вам принять участие в извечном противостоянии мужчин и женщин. В настоящей битве сойдутся мужское мышление и женская логика,
568 руб
Раздел: Игры для взрослых (18+)
Рамочка на 12 фотографий "Первый год" (белая).
Рамочка с отпечатком - это особый подход к созданию очаровательного подарка на память для этого особого периода жизни, с картинкой и
2503 руб
Раздел: Мультирамки
Доска магнитно-маркерная "Premium", 450x600 мм.
Доска магнитно-маркерная "Premium". Увеличенная толщина магнитно-маркерной поверхности, ДВП основа. Полочка для аксессуаров и
940 руб
Раздел: Доски магнитно-маркерные

49. Страхование инвестиций от политических рисков

50. Методы управления риском

51. Риски в бизнесе

52. Суицид и шизофрения: иентификация факторов риска и превентивная стратегия

53. Изучение готовности к риску

54. Страхование косвенных рисков
55. Риски и управление риском
56. Страхование финансовых рисков

57. Обоснованный риск

58. Управление рисками

59. Состояние здоровья и мотивация физкультурно-оздоровительной деятельности студентов при различных факторах риска

60. Молодежь: духовное воспроизводство в условиях риска

61. Предпринимательский риск и методы его снижения

62. Экологический риск

63. Оценка риска природных катастроф (на примере Ферганской долины)

64. Понятие рисков и управления ими; методология оценки

Часы шахматные.
Механизм: механический кварцевый. Материал: пластик. Размеры: 18 x 11,3 x 5,6 см.
2023 руб
Раздел: Прочее
Пепельница S.Quire круглая c откидной крышкой, сталь, покрытие никель и черная краска, 67 мм.
Материал: нержавеющая сталь, покрытие никель, черная краска. Диаметр 67 мм, высота 102 мм.
350 руб
Раздел: Пепельницы
Антистрессовая подушка под шею "Микс".
Удобная подушка под шею создана специально для поездок и перелётов. Её можно использовать и на работе, чтобы приятно расслабиться во время
330 руб
Раздел: Дорожные пледы, подушки

65. Минимизация рисков в российском бизнесе

66. Понятие рисков в экономической деятельности

67. Риски предприятия как составная часть рисков

68. Концепция риска инвестиционного проекта

69. Новый показатель оценки риска инвестиций

70. Автоматизация оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка с помощью анализа делового риска
71. Оценка рисков и страхование в бизнес-планировании
72. Предпринимательский риск: виды риска, оценка факторов и способы его минимизации

73. Ставки процента

74. Управление финансовыми рисками

75. Как уменьшить степень риска

76. Методы оценки банковских рисков

77. Валютные риски и методы их регулирования

78. Анализ риска - основа для решения проблем безопасности населения и окружающей среды

79. Риски в предпринимательской деятельности

80. Управление рисками в лизинговых операциях

Органайзер для автомобиля "Профессионал+".
Органайзер для автомобиля станет оригинальным и недорогим подарком для любого автомобилиста. Выполненный из плотного материала, приятного
364 руб
Раздел: Прочее
Фоторамка на 6 фотографий С32-011 "Alparaisa", 50x34,3 см (бронза).
Размеры рамки: 50х34,5х2 см. Размеры фото: - 15х10 см, 3 штуки, - 10х15 см, 3 штуки. Фоторамка-коллаж для 6-ти фотографий. Материал:
603 руб
Раздел: Мультирамки
Кружка фарфоровая "FIFA 2018. Забивака. Вперед!", 240 мл.
Объем: 240 мл. Материал: фарфор.
313 руб
Раздел: Кружки, посуда

81. Проблемы дефиниции и оценки политического риска

82. Обуздание риска

83. Качественный анализ проектных рисков

84. Моделирование рисков инвестиционных проектов

85. Применение теории нечетких множеств в оценке экономической эффективности и риска инвестиционных проектов в условиях неопределенности

86. Страхование товара и коммерческого риска
87. Финансовые риски и способы их снижения.
88. Безрисковая ставка

89. Вероятностная оценка риска

90. Риски в России и за рубежом

91. О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2001 г. №830 о ставках таможенных пошлин

92. Банковские риски

93. Процентна політика комерційного банку

94. Риски коммерческих банков

95. Управление банковскими рисками

96. Организация и управление риском в банковской деятельности

Набор цветных карандашей "Noris Club", акварельные, 36 цветов, с кистью.
Детские цветные акварельные карандаши в картонной коробке. Серия «Noris Club» предназначена для использования детьми. Специальное защитное
859 руб
Раздел: Акварельные
Мозаика.
50 фишек. Размер поля: 24 х 35 см. Размер фишки: 40 х 45 х 14 мм. Материал: полипропилен.
450 руб
Раздел: Пластмассовая
Блюдо для блинов "Спелая смородина", 24,5x28x3 см.
Блюдо для блинов. Размер: 24,5x28x3 см. Материал: фарфор.
619 руб
Раздел: Прочее

97. Риск и неопределенность в деятельности банковского менеджера

98. Кредитный риск в банковском менеджменте

99. Факторы риска бытовой и производственной среды. Образ жизни и индивидуальная безопасность


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.