Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы

Методы оценки качества кредитного портфеля

Брелок LED "Лампочка" классическая.
Брелок работает в двух автоматических режимах и горит в разных цветовых гаммах. Материал: металл, акрил. Для работы нужны 3 батарейки
131 руб
Раздел: Металлические брелоки
Совок большой.
Длина 21,5 см. Расцветка в ассортименте, без возможности выбора.
21 руб
Раздел: Совки
Ручка "Шприц", желтая.
Необычная ручка в виде шприца. Состоит из пластикового корпуса с нанесением мерной шкалы. Внутри находится жидкость желтого цвета,
31 руб
Раздел: Оригинальные ручки

СодержаниеВведение 1. Основные этапы управления кредитным портфелем 2. Система коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля 3. Повышение качества кредитного портфеля Заключение Список использованной литературы Введение По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение. Кредитный портфель банка формируется в результате кредитных операций. Динамика кредитных операций и их удельный вес в активах балансов формируются под влиянием многих факторов, зависящих от политики банка, общей экономической и политической конъюнктуры в стране. Решающее влияние на объем и характер кредитных операций коммерческих банков до сих пор оказывает политика Правительства и Центрального банка РФ, направленная на подавление инфляции, и относительно низкая рентабельность сферы производства при высокой рентабельности операций на финансовом рынке. Особого внимания заслуживает анализ качества активов и управление кредитным портфелем, поскольку это является ключевым элементом эффективного управления кредитным риском. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки, при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. 1. Основные этапы управления кредитным портфелем Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями. В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам. Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества кредитного портфеля в целом; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.

Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды. По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества ссуд также расширялся. В настоящее время он охватывает более 10 позиций. К числу основных из них относятся: назначение и вид ссуды; ее размер, срок и порядок погашения; степень кредитоспособности клиента, его отраслевая принадлежность и форма собственности; характер взаимоотношений заемщика с банком; степень информированности о нем банка; объем и количество обеспечения возвратности ссуды. В России число критериев оценки качества ссуд пока ограничено. Исходя из рекомендаций ЦБ РФ в настоящее время применяется два главных критерия: степень обеспеченности возврата ссуды и фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. Они соответствуют содержанию первого этапа управления кредитным портфелем. С точки зрения обеспечения возвратности ссуд Банк России предлагает выделять три группы кредитов, различающихся по степени риска. Первая группа получила название «обеспеченные ссуды». В нее включаются ссуды, имеющие обеспечение в виде ликвидного залога, реальная (рыночная) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющие банковскую гарантию, гарантию правительства РФ и субъектов РФ, либо застрахованные в установленном порядке. Вторая группа – «недостаточны обеспеченные ссуды» - охватывает ссуды, имеющие частичное обеспечение (по стоимости не меньше 60% от размера ссуды), но его реальная (рыночная) стоимость или способность реализации сомнительна. Третья группа – необеспеченные ссуды. Они либо не имеют обеспечения, либо реальная (рыночная) стоимость обеспечения менее 60% от размера ссуды. Второй критерий классификации отражает фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд. В этой связи выделяется 5 групп кредитов: I. – ссуды, возвращаемые в срок; II. – ссуды с просроченной задолженностью сроком до 30 дней; III. – ссуды с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней; IV. – ссуды с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней; V. – ссуды с просроченной задолженностью свыше 180 дней. С учетом указанных критериев ЦБ России предлагает выделять 5 групп кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резервный фонд банка, что соответствует содержанию второго этапа управления кредитным портфелем. К I группе риска («стандартные ссуды») относятся: а) ссуды, по которым своевременно и в полном объеме погашается основной долг, включая ссуды, пролонгированные не более 2 раз; б) просроченные до 30 дней обеспеченные ссуды. По этой группе ссуд создается резерв на возможные потери от кредитного риска в размере не менее 2% от величины выданных ссуд. К II группе («нестандартные ссуды») относятся: а) просроченные до 30 дней недостаточно обеспеченные; б) просроченные от 30 до 60 дней обеспеченные ссуды. По этой группе ссуд создается резерв на возможные потери в размере 5% от величины выданных ссуд. К III группе («сомнительные ссуды») относятся: а) просроченные до 30 дней необеспеченные ссуды; б) просроченные от 30 до 60 дней недостаточно обеспеченные ссуды; в) просроченные от 60 до 180 дней обеспеченные ссуды.

По этой группе ссуд создается резерв в размере 30% от величины ссуд. К IV группе («сомнительные ссуды») относятся: а) просроченные от 30 до 60 дней необеспеченные ссуды; б) просроченные от 60 до 180 дней недостаточно обеспеченные ссуды. В этом случае создается резерв в размере 75% от величины выданных ссуд. К V группе («безнадежные ссуды») относятся: а) просроченные от 60 до 180 дней необеспеченные ссуды; б) все ссуды, просроченные свыше 180 дней. По этой группе создается резерв в размере от 100% от величины ссуд. Отнесение конкретных ссуд, выданных банком и числящихся на балансе на квартальные даты, к соответствующим группам составляет содержание третьего этапа управления кредитным портфелем. На четвертом этапе работники банка определяют структуру кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд, т.е. суммируют все ссуды одной группы и получают данные об объеме каждой группы, а также кредитного портфеля банка в целом соответствующую дату. На пятом этапе определяется совокупный риск кредитного портфеля банка. Для этого сумма кредитов по каждой группе умножается на соответствующий процент риска. Если на предшествующие даты величина совокупного риска была ниже, банк должен проанализировать факторы, вызвавшие ухудшение качества кредитного портфеля. Такой анализ отражает содержание шестого этапа управления кредитным портфелем банка. Указанные факторы могут быть связаны как с изменением финансового состояния заемщиков (увеличение объема просроченных ссуд или удлинение их продолжительности), так и с ухудшением обеспеченности возврата ссуд при использовании залогового права, гарантий или страхования. На седьмом этапе управление кредитным портфелем осуществляется формирование достаточных резервных фондов. При приведенном выше примере банк обязан сформировать резервный фонд в размере не менее 2200 млн. руб. Аудиторы должны подтвердить полноту формирования указанного резерва. На заключительном (восьмом) этапе управление кредитным портфелем менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу. К ним могут относится: изменения в целевой направленности ссуд или сфер вложения кредитных ресурсов, получение дополнительных гарантий, усиление предварительного и последующего контроля за выполнением условий кредитного договора, улучшений тех или иных элементов организации кредитного процесса и др. Таким образом, кредитный портфель представляет собой результат реализации кредитной политики, несущий в себе различные факторы кредитного риска. 2. Система коэффициентов, характеризующих качество кредитного портфеля Контроль за уровнем кредитных рисков осуществляется также посредством установления Банком России обязательных экономических нормативов. Банки рассчитывают и представляют ежемесячную отчетность о выполнении нормативов, регулирующих кредитные риски, в соответствии с Инструкцией Банка России № 10 «Об обязательных нормативах банков». 1. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка.

При этом банки, наращивая кредитные портфели, нередко сквозь пальцы смотрели на качество заемщиков. Уже в начале этого года ЦБ высказывал опасения из-за роста невозвратов по кредитам. Хотя в среднем по банковской системе цифра была еще терпимой, у ряда банков, которые слишком агрессивно боролись за долю рынка, качество кредитных портфелей уже начало представлять угрозу финансовой устойчивости. Тем не менее, банки с начала года продолжали бурную экспансию в потребительском секторе, и, соответственно, рост доли «плохих» долгов шел по нарастающей. В последнее время, особенно на Западе, нынешний кризис нередко сравнивают с событиями 1998 года. Российская экономика сегодня, безусловно, сильно отличается от того, что можно было наблюдать 10 лет назад, однако одна аналогия просматривается: игра на разнице в ставках тогда была не менее распространена, чем сейчас, и именно она стала одной из главных движущих сил кризиса. Кризис ликвидности, который разразился в развитых странах, привел к резкому подорожанию денег на финансовых рынках

1. Изучение методов оценки качества масла вологодского

2. Инструментальные методы оценки качества текстильных материалов

3. Качество услуг: показатели качества, методы оценки, особенности обеспечения

4. Методы оценки деловых и личных качеств руководителей и специалистов

5. Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов

6. Методы оценки кровопотери в акушерстве
7. Анализ методов оценки сцепления пригара на стальном литье
8. Методы оценки обыкновенных акций

9. Методы оценки управленческого потенциала в организации

10. Методы оценки персонала в гостиничном хозяйстве

11. Анализ инвестиционной ситуации. Принятие решений по инвестиционным проектам. Методы оценки эффективности инвестиционных проектов

12. Методы оценки инвестиционных проектов

13. Методы оценки персонала

14. Методы оценки успешности развития организации

15. Анализ состава, структуры, динамики оборотных активов и оценка их оборачиваемости

16. Обзор основных методов оценки стоимости брендов

Рюкзак детский "Pixie Crew" с силиконовой панелью для картинок (розовый, цветной горох).
Повседневные вещи кажутся скучными и однотонными, а тебе хочется выглядеть стильно и быть не как все? "Pixie Crew" сделает твою
1581 руб
Раздел: Детские
Флаг "Россия", шёлк, 90х135 см.
Размер: 90х135 см.
479 руб
Раздел: Наградная продукция
Лоток для бумаг горизонтальный "Сити", черный.
Лотки надёжно стыкуются друг с другом металлическими стержнями 6 см. Вместительная и прочная конструкция. Для листов формата А4. Гладкая
640 руб
Раздел: Подставки, лотки для бумаг, футляры

17. Методы оценки финансового состояния предприятия в современных условиях.

18. Методы оценки земельных ресурсов

19. Модель оценки финансовых активов (CAPM)

20. Методы оценки недвижимости

21. Применение методов оценки эффективности инвестиционных проектов на примере организации производства по пошиву школьной формы.

22. Принципы оценки необоротных активов предприятия в международной практике и в Украине
23. Балансовый метод оценки ЭЗ
24. Методы оценки инвестиционных проектов

25. Методы оценки силы аргументации

26. Качественные методы оценки эффективности рекламы

27. Антропологические методы оценки волос

28. Экологическое картографирование и картографический метод оценки экологических ситуаций

29. Классификация методов контроля качества РЭСИ. Методы неразрушающего контроля РЭСИ

30. Методы оценки и обеспечения конкурентоспособности товаров и услуг

31. Методы оценки конкурентоспособности

32. Иммунный статус макроорганизма. Методы оценки

Штамп самонаборный "Printer С20-Set", 38x14 мм, синий.
Размер оттиска: 38х14 мм. 4 строк текста, без рамки. Касса шрифта с пинцетом для набора в комплекте. В комплекте: сменная подушка,
492 руб
Раздел: Штемпельная продукция, губочницы
Кошелёк "Pixie Crew" с силиконовой панелью для картинок (чёрный, алфавит).
Повседневные вещи кажутся скучными и однотонными, а тебе хочется выглядеть стильно и быть не как все? "Pixie Crew" сделает твою
799 руб
Раздел: Косметички, кошельки
Бумага "IQ Color", А4, 160 г/м2, 250 листов, черный.
Обладает высокой однородностью цвета и точной нарезкой листа. Применяется для печати на копировально-множительной технике, лазерных и
1124 руб
Раздел: Формата А4 и меньше

33. Использование современных методов оценки рыночных рисков для принятия эффективных управленческих решений

34. Методы оценки персонала в магазине сотовой связи ООО "Пермь.Телефон.Ру"

35. Методы оценки управленческого персонала

36. Экспертные методы оценки управленческого решения

37. Статистические методы оценки значимости компонент педагогической системы учителя

38. Методы оценки мер по повышению эффективности функционирования грузоперевозок
39. Методы оценки эксплуатационного состояния автомобильных дорог
40. Методы оценки бизнеса в условиях слияния и поглощения

41. Налоговый щит. Показатель средневзвешенной стоимости капитала. Стоимостная оценка нематериальных активов

42. Методы оценки инвестиционного проекта

43. Методы оценки эффективности инновационных проектов. Технологический трансфер

44. Оценка нематериальных активов: проблемы и основные пути их решения

45. Показатели и методы оценки эффективности предприятия

46. Анализ различных методов оценки статистических показателей при типическом отборе

47. Договор оценки недвижимости. Отчет об оценке

48. Импровизация и форма движения под воздействием музыки (исследование с точки зрения качества)

Качели подвесные детские.
Изготовлены из полипропилена. Для детей старше 3 лет, весом до 25 кг. Перед использованием необходимо убедиться в надежном закреплении
452 руб
Раздел: Качели, кресла-качалки, шезлонги
Табурет "Плетенка" складной (большой).
Табурет, сделанный из пластмассы высокого качества. Ширина: 310 мм. Длина: 270 мм. Высота: 445 мм. Размеры сидения: длина - 230 мм, ширина
450 руб
Раздел: Стульчики
Шкатулка-фолиант "Книга Соломона", 21x13x5 см.
Шкатулка-фолиант выполнена в виде старой книги. Обложка шкатулки выполнена из кожзаменителя. Такая шкатулка послужит оригинальным, а
677 руб
Раздел: Шкатулки сувенирные

49. Ознакомление с методикой измерения твердости по методу Бринелля

50. Метод экспертных оценок в анализе качества обучающего процесса в ИП "Стратегия"

51. Автоматизированная система распределения мест и оценок качества олимпиадных заданий

52. Автоматизированная система распределения мест и оценок качества олимпиадных заданий

53. Анализ ресурсов и оценка качества ремонта сельскохозяйственной техники

54. Результаты экспериментальной оценки эффективности применения баллиститного ракетного топлива в качестве сенсибилизаторов в эмульсионных ВВ
55. Сравнительная оценка качества мясных консервов отечественного и импортного производства
56. Сравнительная оценка качества растительных масел отечетвенного и импортного производства

57. Оценка качества персонала

58. Оценка качества продукции

59. Оценка контроля качества

60. Оценка качества труда

61. оценка качества труда

62. Оценка качества труда оператора

63. Оценка качества труда

64. Оценка качества воздуха нефтегазодобывающих районов

Дневник школьный "Герб".
Формат: А5. Количество листов: 48. Внутренний блок: офсет 70 г/м2, печать в 1 краску. Тип крепления: книжное (прошивка). Твердый переплет
338 руб
Раздел: Для младших классов
Велосипед трехколесный Moby Kids "Comfort. EVA", цвет: синий.
Детский трёхколёсный велосипед Moby Kids "Comfort 10х8 EVA". В данной модели предусмотрены дополнительные функции и аксессуары,
4216 руб
Раздел: Трехколесные
Пепельница на ножке "Мэджик", 72 см.
Пепельница (на ножке) "Мэджик". Размер: 9,5 см. Высота пепельницы: 72 см. Материал: металл.
1534 руб
Раздел: Пепельницы

65. Экологическая оценка эффективности использования осадка сточных вод в качестве удобрений

66. Оценка качества и конкурентоспособности муки на примере продукции Пермского мукомольного завода

67. Гигиенические требования к качеству питьевой воды и её санитарная оценка

68. Оценка качества воды прибрежной зоны Куршского залива и Балтийского моря в районе Зеленоградска

69. Анализ ресурсов и оценка качества ремонта сельскохозяйственной техники

70. Оценка качества высшего образования
71. Оценка качества очистки сточных вод
72. Оценка быков-производителей по качеству потомства

73. Оценка мясных и откомрочных качеств свиней при различных сочетаниях пород

74. Оценка качества и точности полевых измерений

75. Оценка эстетического качества телефонов Sony Ericsson K750i, Sony Ericsson K800i/K790i, Motorola SLVR L7

76. Оценка качества зерномучных изделий

77. Товароведение и оценка качества товаров быстрого приготовления

78. Товароведная характеристика и оценка качества огурцов свежих и консервированных

79. Системы балльной оценки качества пищевых продуктов

80. Товароведная характеристика и оценка качества пива

Набор мягких кубиков "Предметы".
Кубики помогут вашему малышу в развитии сенсорных способностей (восприятия цвета и формы предметов), а также подвижности пальцев (мелкой
322 руб
Раздел: Прочие
Электрокачели Pituso "legaria" (цвет: кремовый, рисунок: зоопарк).
Характеристики: - высокое качество и надежность; - 5 регулируемых скоростей качания; - 3 положения наклона спинки; - сиденье
10000 руб
Раздел: Качели, кресла-качалки, шезлонги
Бутылка под оливковое масло "Танго Магнолия", 18x8,5x24 см, 1100 мл.
Бутылка под оливковое масло. Размер: 18x8,5x24 см. Материал: доломит. Объем: 1100 мл.
315 руб
Раздел: Ёмкости для масла, уксуса

81. Анализ современного ассортимента и оценка качества пушно-меховых и овчинно-шубных изделий в магазине "Федор"

82. Классификация и оценка влияния факторов внешней среды на потребительные свойства и качество медицинских товаров

83. Оценка качества продукции ООО "Стародубский сыр"

84. Оценка потребительских свойств и показателей качества товаров

85. Товароведная оценка и экспертиза качества кетчупов

86. Товароведческая оценка качества игристых вин
87. Критерии оценки качества сестринской помощи
88. Современные подходы к оценке качества сестринской помощи

89. Качество решений: формирование и оценка

90. Оценка деловых качеств менеджера по управлению персоналом

91. Оценка качества продукции

92. Оценка качества продукции завода полистиролов ОАО "Нижнекамскнефтехим"

93. Оценка качества трудовой жизни

94. Психодиагностика в оценке качеств персонала

95. Анкета качества урока Е.А. Юниной и А.И. Севрука как средство оценки качества преподавания

96. Оценка эстетического качества мягкой мебели

Конструктор 3 в 1 "Лесные сказки", 35 деталей.
Игровые наборы-конструкторы из дерева серии «Сказки» познакомят детей с героями детских сказок, подарят много часов увлекательных
479 руб
Раздел: Деревянные конструкторы
Шторка антимоскитная универсальная, с магнитными замками ТД7-008.
Размеры: 100х220 см. Препятствует проникновению насекомых. Не нарушает естественную циркуляцию воздуха. Подходит для любых типов дверных
424 руб
Раздел: Сетки противомоскитные
Умные кубики. Орнаменты. 50 игр для развития интеллекта.
IQ-кубики "Орнаменты" - универсальный набор интеллектуальных игр для дошкольников. IQ-кубики помогают развивать моторную и
306 руб
Раздел: Развивающие игры с кубиками

97. Анализ проблем оценки качества электроэнергии

98. ОАО "Любанский сыродельный завод": характеристика выпускаемой продукции, оценка экономического состояния, работа по контролю качества

99. Оценка качества корпоративного управления и финансовой отчетности ОАО "Ростелеком"

100. Экономическая оценка качества сельскохозяйственной продукции


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.