Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Банковское дело и кредитование Банковское дело и кредитование

Кассовые операции коммерческих банков

Наклейки для поощрения "Смайлики 2".
Набор для поощрения на самоклеящейся бумаге. Формат 95х160 мм.
19 руб
Раздел: Наклейки для оценивания, поощрения
Горшок торфяной для цветов.
Рекомендуются для выращивания крупной рассады различных овощных и цветочных, а также для укоренения саженцев декоративных, плодовых и
7 руб
Раздел: Горшки, ящики для рассады
Мыло металлическое "Ликвидатор".
Мыло для рук «Ликвидатор» уничтожает стойкие и трудно выводимые запахи за счёт особой реакции металла с вызывающими их элементами.
197 руб
Раздел: Ванная

МОСКОВСКИЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТФакультет «Финансы и кредит»КУРСОВАЯ РАБОТА По дисциплине «Организация деятельности коммерческих банков»На тему: «Кассовые операции коммерческих банков»Студентки 6 ФК зу-3 Лучушиной О.В. Проверил: Галямова А.З. Москва 2006 Содержание 1. Организационно – правовые основы кассовых операций банков в Российской 1.1 Лимит остатка наличных денег в кассе 6 2. Прогнозирование кассовых оборотов банка 10 2.1 Баланс денежных доходов и расходов населения 10 2.2 Прогнозные расчеты кассовых оборотов 11 2.3 Расчетно – кассовые центры Банка России 14 3. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу и их выдачи из 3.1 Выдача наличных денег предприятиям и организациям денежными 4. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины в хозяйстве23 Список использованной литературы 27Введение Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Денежная наличность сдаётся предприятиями непосредственно в кассы учреждений банков или через объединённые кассы при предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых ежегодно обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих предприятий. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. 1. Организационно-правовые основы кассовых операций банков в Российской Федерации Исключительное право выпуска и изъятия наличных денег из обращения, организация их обращения принадлежат ЦБ РФ как эмиссионному центру страны. В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России в соответствии с Федеральным законом о ЦБ РФ от 12 апреля 1995 г. возложены следующие функции: Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций. Непосредственное кассовое обслуживание предприятий и организаций возложено на коммерческие банки. В своей деятельности по организации налично-денежного оборота на территории РФ банковские структуры руководствуются следующими нормативными документами ЦБ РФ: • Порядком ведения кассовых операций в РФ, утвержденным решением Совета директоров ЦБ РФ 22 сентября 1993 г.

№ 40; • Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных органи­зациях на территории РФ» от 25 марта 1997 г. № 56; • Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 5 января 1998 г. № 14-П; • Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе от 16 ноября 1995 г. № 31. В соответствии с указанными документами все организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы должны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков на соответству­ющих счетах на договорных условиях. Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы кредитных организаций или через объединенные кассы при предприятиях, а также предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информации (т.е. почтовым отделениям) для перевода на соответствующие счета в банках. Наличные деньги могут сдаваться на договорных условиях через инкассаторские службы банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей. Каждому предприятию по согласованию с их руководителями банк устанавливает порядок и сроки сдачи наличных денег исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банка. При этом могут устанавливаться следующие сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств: для предприятий, расположенных в населенном пункте, где имеются учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России, — ежедневно в день поступления наличных денег в кассы предприятий; для предприятий, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы в банке не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в учреждения банков или предприятия Госкомсвязи России,— на следующий день; для предприятий, расположенных в населенном пункте, где нет учреждений банков или предприятий Госкомсвязи России, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии, — 1 раз в несколько дней. 1.1 Лимит остатка наличных денег в кассе В целях обеспечения полной и своевременной сдачи наличных денег в банк их остатки в кассах предприятий лимитируются. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банком ежегодно всем предприятиям и представляет собой максимально допустимый остаток наличных денег, который может оставаться в кассе на конец рабочего дня. Все сверхлимитные наличные деньги должны полностью сдаваться в банк (на почту). Для установки лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в банк по стандартной форме следующий специальный расчет лимита остатка кассы. Налично-денежная выручка за последние три месяца (фактическая, а по вновь организуемым предприятиям — ожидаемая) тыс.руб. Среднедневная выручка тыс.руб. Среднечасовая выручка тыс. руб. Выплачено наличными деньгами за последние три месяца (кроме расходов на заработную плату и выплаты социального характера тыс. руб. Среднедневной расход наличных денег тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз вдней Часы работы предприятия с час. мин. до час. мин. Время сдачи выручки: в объединенную классу при предприятии, инкассатором, в кассу банка, на почту час. мин. Испрашиваемая сумма лимита тыс.руб. Банк определяет лимит остатка кассы для предприятия индивидуально, исходя из объемов его налично-денежного оборота, особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денег в банк, а именно: - для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, — в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий с утра следующего дня; - для предприятий, сдающих денежную выручку в банк на следующий день, — в пределах среднедневной выручки; - для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих ее в банк не ежедневно, лимит определяется в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки; - для предприятий, не имеющих денежной выручки, лимит устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплат социального характера и стипендий). Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.). При наличии у предприятия нескольких счетов в различных учреждениях банков предприятие по своему усмотрению обращается в один из обслуживающих его банков с расчетом на установление лимита остатка наличных денег в кассе. После установления лимита в одном из учреждений банка предприятие направляет уведомления об определенном ему лимите остатка кассы в другие учреждения банков, в которых открыты ему соответствующие счета. По предприятию, не представившему расчет ни в одно из обслуживающих учреждений банка, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная в банк денежная наличность — сверхлимитной. Известно, что заработная плата, стипендии, премии и другие выплаты производятся периодически. Периодичность выплат и крупные размеры таких платежей неизбежно создают большие колебания остатка наличных денег в кассах. Поэтому предприятиям предоставлено право хранить в своих кассах полученные на эти цели наличные деньги сверх установленных лимитов в течение 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера — до 5 дней), включая день получения денег в банке. В целях устранения встречных денежных потоков предприятия, постоянно имеющие налично-денежную выручку в силу специфики своей деятельности (торговля, транспорт, зрелищные мероприятия и т.д.), по согласованию с обслуживающими учреждениями банков могут часть ее расходовать непосредственно на месте без сдачи в банк. В настоящее время таким предприятиям разрешено расходование собственной кассовой выручки на следующие цели (Указание ЦБ РФ от 12 ноября 1996г. № 360 с уточнением от 31 июля 1998 г.): - заработную плату и выплаты социального характера; - закупку сельскохозяйственной продукции у населения; - скупку тары и вещей у населения; - командировочные расходы, покупку канцелярских принадлежностей и хозяйственного инвентаря; - оплату срочных ремонтных работ и горюче-смазочных материалов; - выплату возмещения убытков по договорам страхования физических лиц.

В активе и пассиве они охватывают все операции с банками, в том числе среднесрочные и долгосрочные. В активе среди них преобладают ликвидные статьи. 3)PПрочие банковские операции, куда входят в основном вложения средств в ценные бумаги, в том числе в краткосрочные ликвидные бумаги. В этой группе числятся активные операции коммерческих банков. В пассиве привлечение средств в форме облигационных займов. БАЛАНСЫ коммерческих банков используются для анализ и управления деятельностью банковских учреждений, определения показателей их ликвидности, управления банковскими рисками, пофакторного анализа банковской прибыли. В новых условиях банковской деятельности баланс коммерческого банка является не только средством бухгалтерской отчетности, но и средством коммерческой информации, банковского менеджмента, а также средством серьезной рекламы для потенциальных клиентов, стремящихся глубоко и профессионально разобраться в деятельности банка. Повышенный интерес самих банков к анализу своей хозяйственно-финансовой деятельности связан с изменением их статуса, превращением из органов управления в специфические коммерческие учреждения

1. Организация кассовой работы в банках и операции с наличностью

2. Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в области активных операций и перспективы использования его в России

3. Экономико-математическое моделирование. Коммерческие банки. Анализ деятельности с точки зрения ЭММ

4. Проблема анализа доходности финансовых операций

5. Проблема анализа доходности финансовых операций

6. Анализ риска кредитных операций
7. Бухгалтерский учет и анализ доходов по операциям с ценными бумагами на примере КБ "Стройкредитбанк"
8. Анализ эффективности арендных операций

9. Новый план счетов учета в банках за 2002 год

10. Анализ целесообразности расширения рынка (выход на новые сегменты рынка) сбыта организации.

11. Коммерческие формы передачи технологий

12. Анализ эффективности новых технологий повышения нефтеотдачи на месторождениях с высоковязкими нефтями на примере Мишкинского месторождения

13. Стратегия кадровой работы в банке

14. Проведение анализа финансового состояния и разработка рекомендаций по повышению эффективности работы ООО "Интерпром"

15. Анализ деятельности учреждения и разработка предложений по улучшению его работы на примере МУК ВЦ "Галерея"

16. Анализ и учет расчетно-кассовых операций

Мебель для кукол "Гостиная Конфетти".
Комплектация: 2 кресла, 1 диван, 1 торшер, 1 стол. Материал: пластик. Подходит для кукол 30 см. Цвет мебели может отличаться от
662 руб
Раздел: Гостинные
Магнитно-маркерная доска, 41x29 см.
Магнитно-маркерная доска из дерева и металла, предназначена для детей от 3-х лет. Двухстороннее жесткое игровое поле заключено в рамку из
416 руб
Раздел: Доски магнитно-маркерные
Стиральный порошок-концентрат для белого белья BioMio "Bio-white" с экстрактом хлопка, без запаха, 1,5.
Эффективно удаляет пятна и загрязнения, не повреждая волокна ткани. Концентрированная формула обеспечивает экономичный расход. Идеально
447 руб
Раздел: Стиральные порошки

17. Кассовые операции банков

18. Бухгалтерский учет операций по расчетному счету и кассовых операций

19. Расчетно-кассовое обслуживание предприятий коммерческими банками

20. Расчетные операции коммерческого банка

21. Анализ операций коммерческих банков с векселями

22. Учет кассовых и расчетных операций на ОАО "Стахановский вагоностроительный завод"
23. Проектирование и расчет работоспособности локальной вычислительной сети расчетно-кассового центра коммерческого банка
24. Виды ценных бумаг и операций с ними коммерческих банков

25. Валютные операции коммерческих банков

26. Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их развития

27. Корреспондентские отношения между коммерческими банками РФ и основные виды операций, осуществляемые между ними

28. Управление ликвидностью коммерческого банка посредством активных операций

29. Учет депозитных операций коммерческих банков

30. Организация кассовой работы в коммерческом банке

31. Ведение кассовых операций в РФ

32. Учёт и аудит кассовых операций на примере предприятия

Алфавитная книга записи обучающегося.
Книга записи обучающихся является основой первичного учета и ведется в каждом общеобразовательной учреждении. Книга имеет алфавитную
371 руб
Раздел: Бланки, книги учета
Кукла "Берта", 32 см.
Кукла Берта одета в длинное белое платье, украшенное кружевом. На ее ножках - красивые туфельки. Светлые длинные волосы берты собраны в
305 руб
Раздел: Классические куклы
Детское удерживающее устройство "Фэст", 15-25 кг (серо-голубой).
Детское удерживающее устройство "Фэст" — уникальная отечественная разработка. Компактное, надежное, очень простое в эксплуатации
482 руб
Раздел: Удерживающие устройства

33. Доверительные (трастовые) операции коммерческих банков

34. Кредитные операции коммерческих банков

35. Новые операции коммерческих банков

36. Экономические основы валютных операций коммерческих банков РФ

37. Организация кассовых операций

38. Валютно-обменные операции в коммерческом банке
39. Кассовые операции
40. Коммерческие банки: операции, функции и роль в кредитно-денежной политике правительства

41. Международные валютные операции коммерческих банков

42. Пассивные операции коммерческих банков

43. Пассивные операции коммерческих банков

44. Кассовые операции в Украине

45. Операции коммерческих банков на примере банка Украина

46. Аудит кассовых операций

47. Кредитные операции коммерческих банков

48. Операции коммерческого банка

Коврик для ванной "Бусинка" противоскользящий, 34,5х76 см.
Противоскользящий коврик для ванны создан специально для детей и призван обеспечить комфортное и безопасное купание малышей в ванне. Он
591 руб
Раздел: Безопасность ребенка
Тетрадь на резинке "Study Up", А5, 120 листов, клетка, фиолетовая.
Тетрадь общая на резинке. Формат: А5. Количество листов: 120, в клетку. Бумага: офсет. Цвет обложки: фиолетовый.
360 руб
Раздел: Прочие
Тетрадь на резинке "Study Up", В5, 120 листов, клетка, желтая.
Тетрадь общая на резинке. Формат: В5. Количество листов: 120 в клетку. Бумага: офсет. Цвет обложки: желтый.
442 руб
Раздел: Прочие

49. Валютные операции коммерческих банков

50. Порядок осуществления кассовых операций в республике Беларусь

51. Факторинговые операции в коммерческом банке

52. Лизинговые операции коммерческих банков

53. Лизинговые операции коммерческого банка

54. Организация операций коммерческих банков с ценными бумагами с целью продажи
55. Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике
56. Пассивные операции коммерческих банков

57. Развитие операций коммерческих банков с производными ценными бумагами на фондовом и финансовом рынках Украины

58. Функции, операции и услуги коммерческих банков, их баланс и прибыль

59. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами и рекомендации по их развитию

60. Активно-пассивные операции коммерческих банков

61. Аудиторская проверка операций коммерческого банка с ценными бумагами

62. Валютные операции коммерческого банка

63. Валютные операции на примере коммерческого банка

64. Бухгалтерский учет кассовых операций

Гамачок для купания, универсальный.
Вспомогательное устройство для купания новорожденного, обеспечивает процесс поддерживания малыша в ванночке. Ребенок, не способный держать
304 руб
Раздел: Горки, приспособления для купания
Набор детской посуды "Тачки. Дисней", 3 предмета.
Детский набор посуды "Тачки" сочетает в себе изысканный дизайн с максимальной функциональностью. Предметы набора выполнены из
447 руб
Раздел: Наборы для кормления
Бокс с наклейками "Чемпионат мира по футболу FIFA 2018" (50 пакетиков в боксе).
Коллекция наклеек для всех любителей футбола и для тех, кто с нетерпением ждет начала главного события лета 2018 - Чемпионата мира по
2562 руб
Раздел: Канцтовары, хобби

65. Кассовые операции

66. Методика аудиторской проверки кассовых операций

67. Организация учета кассовых операций на предприятиях малого бизнеса.

68. Учет и анализ операций с денежными средствами в кассах и на счетах в банках

69. Учет кассовых операций

70. Учет кассовых операций
71. Учет кассовых операций в бухгалтерии предприятия
72. Учетная политика банковских и кассовых операций

73. Бухгалтерский учет и аудит кассовых операций

74. Аудит кассовых операций

75. Аудит учета кассовых операций

76. Аудиторская проверка операций на расчетном счете и прочих счетов в банке на примере ООО "ДЛ-Холдинг"

77. Коммерческие банки. Их основные операции и роль в экономике

78. Анализ операций умножения и деления в конкретной модели АЛУ

79. Форфейтинговые операции банков

80. Валютные операции Сберегательного банка РФ

Автомобильный холодильник D-H24P "Delta", голубой, 24 л.
Объем: 24 л. Номинальная мощность: - в режиме охлаждения (12В/220-240 В ~) 40/48 Вт, - в режиме нагрева (12В/220-240 В ~) 39/45
4157 руб
Раздел: Автомобильные холодильники
Повязка-держатель для головы "Соня".
Предназначена для фиксации головы ребенка, при поездки в автокресле. Хлопок 100% Товар в ассортименте, без возможности выбора.
321 руб
Раздел: Прочее
Шторка антимоскитная "Цветок" с магнитными замками.
Размеры: 100х220 см. Препятствует проникновению насекомых. Не нарушает естественную циркуляцию воздуха. Подходит для любых типов дверных
372 руб
Раздел: Сетки противомоскитные

81. Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц в Сберегательном банке РФ

82. Трастовые операции банков

83. Анализ финансового состояния коммерческого банка

84. Учет денежных средств и расчетных операций /Украина/

85. Организация бухгалтерского учета и аудита расчетных операций

86. Маркетингове дослідження посередницьких операцій банку з векселями
87. Совершенствование организации бухгалтерского учета расчетных операций за счет бюджетных и внебюджетных средств в системе образования
88. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка

89. Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

90. Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)

91. Банки, их виды, операции банков

92. Анализ остатков и оборотов по клиентским счетам коммерческого банка

93. Анализ деятельности коммерческого банка

94. Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

95. Банки и банковские операции

96. Ипотечные банки и их операции

Прыгунки 3 в 1 "Спортбэби" (прыгунки, качели, тарзанка) с качельным крюком.
Характеристики: Петля из стропы для крепления на крепежный крюк или на специальный зажим. Пряжка для регулировки высоты (при правильной
659 руб
Раздел: Прыгунки, вожжи
Глобус Земли физический + политический, с подсветкой, 250 мм.
Глобус Земли физический + политический, с подсветкой. Диаметр: 250 мм. Расцветка подставки в ассортименте, без возможности выбора!
769 руб
Раздел: Глобусы
Авто-вентилятор с функцией обогрева.
Каждый автомобилист знает, что нередко погода на улице заставляет нас дискомфортно чувствовать себя и в салоне собственного автомобиля. В
600 руб
Раздел: Прочее

97. Оценка и анализ деятельности коммерческих банков РА

98. Трастовые операции банков

99. Лизинговые операции банков

100. Организация учета расчетных операций


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.