|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Экономика и Финансы Микроэкономика, экономика предприятия, предпринимательство
Кредитоспособность ссудозаемщика и методы ее определения |
Ручка "Шприц", желтая. 
Брелок LED "Лампочка" классическая. 
Мыло металлическое "Ликвидатор". УНИВЕРСИТЕТ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ ОБРАЗОВАНИЯ Факультет: Бизнес, Маркетинг, Коммерция Дисциплина: Финансы, денежное обращение и кредит Тема контрольной работы: Кредитоспособность ссудозаёмщика и методы её определенияФ.И.О. студента: Спрыжков Игорь Максимович Курс: 3. Семестр: 6.Дата сдачи: Ф.И.О. преподавателя: Цамутали О.А. Оценка: Подпись: Дата проверки: План 1. Введение 2. Понятие и показатели кредитоспособности 3. Информационное обеспечение 3.1. Внешние источники информации 3.2. Источники сведений, необходимых для расчета показателей кредитоспособности 4. Оценка кредитоспособности предприятий, используемая российскими банками 4.1. Анализ данных о заемщике 4.2. Анализ бухгалтерского баланса 4.3. Ограничения при данном методе анализа 5. Показатели кредитоспособности, используемые зарубежными коммерческими банками 5.1. Показатели кредитоспособности, используемые американскими банками. 5.2.Оценка кредитоспособности французскими коммерческими банками. 6. Методика определения класса кредитоспособности заемщика. 7. Показатели платежеспособности, используемые российскими банками . 8. Показатели, необходимые для партнеров предприятия по договорным отношениям. 9. Заключение. 1. Введение Задачи коренного улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают на первый план необходимость обоснования и использования экономических методов управления кредитом и банками, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов. Вопрос о границах кредита довольно основательно разработан. Их не следует трактовать буквально как количественно точно определенную величину. В теоретическом плане главное заключается в выяснении факторов, формирующих потребность и возможность кредитования в изменяющихся условиях. Одновременно с понятием "границы кредита" существует понятие "границы использования кредита" как предел кредитования, устанавливаемый в виде конкретных показателей применительно к субъектам кредитных отношений или видам ссуд. Границы кредитования могут устанавливаться на уровне макроэкономики в виде конкретных пропорций (например, между объемом кредитов и совокупного общественного продукта), достижение которых обеспечивается через систему мер экономического воздействия. В частности, путем организации кредитования с учетом кредитоспособности предприятий и объединений, соблюдения ликвидности банков, ограничения разовой выдачи ссуды одному заемщику. Ориентация кредитного механизма на кредитоспособность заемщиков означает, по существу, организацию кредитования с учетом его экономических границ. Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.
Цель данной контрольной работы - раскрыть понятие кредитоспособности и платежеспособности, а также показать сущность анализа данной экономической категории. 2. Понятие и показатели кредитоспособности В советской экономической литературе практически отсутствовало понятие "кредитоспособность". Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а так же тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерны не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Кроме того, структурные сдвиги в финансовом положении предприятий, вызванные чрезмерными темпами индустриализации, привели к тому, что большинство предприятий в конце 20-х годов оказались некредитоспособными. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость предприятий, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом. Происходящие в современной экономике изменения привлекли внимание к необходимости выяснения кредитоспособности предприятий. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляют содержание банковского анализа кредитоспособности. При анализе кредитоспособности (credi a alysis) банки должны решить следующие вопросы: 1. Способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок? 2. Готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки. Способность своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий. В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным.
Это подтверждается практикой нашей страны. В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности клиентов практически невозможно. Основная цель анализа кредитоспособности определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. Рассматривая кредитную заявку, служащие банка учитывают много факторов. На протяжении многих лет служащие банка, ответственные за выдачу ссуд исходили из следующих моментов: . дееспособности Заемщика; . его репутация; . способности получать доход; . владение активами; . состояния экономической конъюнктуры. 3. Информационное обеспечение 3.1. Внешние источники информации Для получения такого рода данных банку, разумеется, потребуется информация, характеризующая финансовое состояние фирмы. Это обусловливает необходимость изучения финансовых отчетов, возможности появления непредвиденных обстоятельств и положения со страхованием. Источниками информации о кредитоспособности Заемщика могут служить: . переговоры с Заявителями; . инспекция на месте; . анализ финансовых отчетов. . внешние источники; Например, в мировой практике наиболее известный источник данных о кредитоспособности - фирма "Дан энд Брэдстрит", которая собирает информацию примерно о 3 млн. фирм США и Канады и предоставляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов, наиболее распространенный из них - "Информация о деловом предприятии". Первый из шести разделов отчета содержит сведения общего характера - наименование и адрес фирмы; код отрасли и предприятия; характер производства; форма собственности; суммарная оценка кредитоспособности (рейтинг); быстрота оплаты фирмой счетов; объем продаж, собственный капитал, число занятых; общее состояние и тенденции развития фирмы. Суммарная оценка кредитоспособности состоит из двух частей - двух букв (или цифры и буквы) и цифры. Первые два знака представляют собой оценку финансовой устойчивости фирмы, а последний - оценку ее кредитоспособности. Второй раздел отчета содержит сведения, полученные от поставщиков фирмы, относительно аккуратности в оплате счетов и о максимальном кредите, полученном в течение года. Третий раздел включает последний баланс и информацию о продажах и прибыльности фирмы. Четвертый раздел показывает обычный размер остатка на депозитном счете и платежи по ссудам. В пятом разделе содержаться данные о руководителях и владельцах фирмы. В последнем разделе подробно охарактеризованы род деятельности фирмы, ее клиентура и производственные мощности. Помимо указанных отчетов, "Дан энд Брэдстрит" публикует еще несколько видов документов. Один из самых полезных "Отчет о ключевых финансовых статьях" - содержит значительно более подробную информацию о фирме.
Философские методы не определяют однозначно линию творческих поисков истины. И в этом вопросе последнее и решающее слово в конечном счете принадлежит практике, жизни. Каждый метод дает возможность познавать лишь какие-то отдельные стороны объекта. Отсюда возникает необходимость во "взаимной дополнительности" отдельных методов, что обусловлено кроме всего прочего тем, что каждый метод имеет определенные пределы своих познавательных возможностей. Сравнение и сравнительно-исторический метод. Еще древние мыслители утверждали: сравнение - мать познания. Народ метко выразил это в пословице: "Не узнав горя, не узнаешь и радости". Нельзя узнать, что такое хорошо, не зная плохого, нельзя понять малого без большого и т.п. Все познается в сравнении. Например, чтобы узнать вес какого-либо тела, необходимо сравнить его с весом другого тела, принятого за эталон, т.е. за образец меры. Это осуществляется путем взвешивания. Сравнение есть установление различия и сходства предметов. Сравнение - это не объяснение, но оно помогает уяснению
1. Эффективность: способы ее определения и достижения
3. Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика
4. Налогообложение прибыли предприятия
9. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка
10. Совершенствование действующей методики оценки кредитоспособности индивидуального кредитопокупателя
12. Оценка безубыточного объема продаж и прибыли предприятия
13. Песочная терапия как вид нетрадиционной лечебной методики
14. Типы и виды гостиничных предприятий
15. Налогообложение прибыли предприятия
16. Порядок формирования налогооблогаемой прибыли предприятия
Подгузники Huggies Elite Soft, (1), до 5 кг, 84 штуки. 
Фломастеры смываемые "Jungle", 24 цвета. 
Набор столовый детский "Антошка" (4 предмета). 17. Совершенствование методов определения кредитоспособности заемщиков
18. Экономическая природа и виды прибыли
19. Анализ и максимизация прибыли предприятия (на примере ООО "Дакки")
20. Международные стандарты формирования и распределения прибыли предприятия
21. Расчет прибыли предприятий
25. Нефть и способы ее переработки
26. Авторская позиция в романе И. Бабеля "Конармия" и способы ее выражения
27. Определение индуктивности катушки и ее активного сопротивления методом резонанса
28. Половая конституция человека и методы ее определения
29. Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения
30. Информативность текста и способы ее повышения
32. Цена преступности и вопросы ее определения
Именная ложка с надписью "София". 
Сушилка для белья напольная складная, 180x55x96 см, голубая. 
Подарочная расчёска для волос "Лиза". 33. Эмотивная компетенция автора и способы ее объективации в художественном тексте
35. Налоговая база по налогу на имущество организаций и порядок ее определения
36. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика на примере предприятия
37. Определение приоритетных видов продукции промышленного предприятия в условиях рынка
44. Издержки предприятия и их виды
46. Влияние прибыли на предприятие
47. Анализ платежеспособности, кредитоспособности предприятия и ликвидности баланса
48. Сущность прибыли, ее роль в деятельности предприятия и порядок налогообложения
Средство для мытья посуды Finish "Power Powder", порошкообразное, 2,5 кг. 
Цветные карандаши Color Peps, трехгранные, 12 цветов, в металлической коробке. 
Стул детский Ника складной, моющийся (цвет: синий, рисунок: птички). 49. Создание предприятия и определение его рыночной стратегии
50. Анализ кредитоспособности и платежеспособности предприятия
51. Стратегический план развития предприятия и методика его составления
53. Виды монополий и особенности определения цены и объёма производства
57. Определение и обоснование видов и режимов структурной обработки сплава Cu+2,3%Be
58. О порядке определения и способе установления ставок платы за землю поселений
59. Конфликты: виды и способы их разрешения
60. Методика определения биомеханических показателей с использованием персонального компьютера
61. Способы обучения и принципы, положенные в основу методики занятий физическими упражнениями
62. Методика обучения технике легкоатлетических видов спорта
63. Бюджетные дефициты: виды, причины образования, способы финансирования
64. Способы и методики оценки кредитования заемщика
Игровой набор "Шарлотта Земляничка" - Кукла с домом и аксессуарами, 15 см. 
Конструктор металлический для уроков труда №3, 292 элемента. 
Электроминикар Tokids "Лев", цвет желтый. 65. Определение массы полимера криоскопическим способом
66. Предпринимательский риск: виды риска, оценка факторов и способы его минимизации
67. Система тестов по оценке кредитоспособности предприятий и организаций
68. Анализ кредитоспособности и платежеспособности предприятия
69. Виды предприятий
73. Анализ кредитоспособности коммерческого предприятия
75. Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков
76. Определение способа печати
79. Экспресс-методика определения статодинамической устойчивости в женской парной акробатике
80. Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий
Набор цветных карандашей "Noris Club", 36 цветов. 
Набор фруктов. 
Игрушка-подушка "Жираф", 32 см. 81. Виды инструктажа по охране труда и порядок их проведения на предприятиях Украины
83. Виды аудиторских проверок. Аудит активов предприятия
84. Методика аудиторской проверки налогообложения прибыли
85. Определение стоимости материалов, списываемых на затраты производственных предприятий
89. Методики расследования отдельных видов преступлений
90. Унитарное предприятие: выбор способа распоряжения имуществом как фактор развития
92. Способы описания алгоритма. Виды операторов
93. Анализ валового дохода, прибыли и рентабельности предприятия торговли ООО "Лента"
94. Методика SWOT-анализа предприятия
95. Торговая марка: определение, виды, основные требования
96. Определение оптимальных способов закупки товаров
Чайник "Birds", 1050 мл. 
Кухня для кукольного домика "Конфетти". 
Стержни шариковые "Left Right", 10 штук, 0,3 мм, синие. 98. Способы и формы создания предприятий иностранных инвестиций на примере Украины
99. Анализ платежеспособности и кредитоспособности предприятия
100. Методика составления бизнес-плана для нового предприятия
