Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Банковское дело и кредитование Банковское дело и кредитование

Функции банков как агентов валютного контроля

Совок №5.
Длина совка: 22 см. Цвет в ассортименте, без возможности выбора.
18 руб
Раздел: Совки
Пакеты с замком "Extra зиплок" (гриппер), комплект 100 штук (150x200 мм).
Быстрозакрывающиеся пакеты с замком "зиплок" предназначены для упаковки мелких предметов, фотографий, медицинских препаратов и
148 руб
Раздел: Гермоупаковка
Карабин, 6x60 мм.
Размеры: 6x60 мм. Материал: металл. Упаковка: блистер.
44 руб
Раздел: Карабины для ошейников и поводков

Согласно ст. 19 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК) Нацбанк и иные государственные органы не вправе требовать от банков выполнения не свойственных им контрольных и других функций, за исключением функций агентов валютного контроля и контроля за ведением кассовых операций. Правовые основы выполнения банками функций агентов валютного контроля установлены Законом Республики Беларусь от 22.07.2003 № 226-3 &quo ;О валютном регулировании и валютном контроле&quo ; (далее - Закон). Согласно ч. 2 ст. 27 Закона порядок осуществления валютного контроля банками устанавливается законодательными актами (т.е. нормативными правовыми актами Президента и Парламента) и (или) нормативными правовыми актами Нацбанка. При этом банки как агенты подотчетны последнему как органу валютного контроля (ст. 24 и 26 Закона). Но после принятия Закона утратил силу комплексный подзаконный нормативный акт, регулировавший вопросы валютного контроля 1 , остался лишь целый ряд разрозненных документов, посвященных тем или иным аспектам его осуществления. С сентября 2006 г. таким комплексным нормативным правовым актом стала Инструкция по выполнению банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями функций агентов валютного контроля, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.06.2006 № 89 (далее - Инструкция № 89). Следует отметить, что Инструкция № 89 дословно воспроизводит функции, перечисленные в ч. 3 ст. 27 Закона. При этом, однако, Инструкция № 89 детализирует каждую из них, определяя предмет валютного контроля. Таблица 1 Функции и предмет валютного контроля согласно Инструкции № 89. Функции Предмет валютного контроля Основные нормативные акты Контроль за своевременностью представления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства В настоящее время субъекты валютных операций представляют лишь статистическую отчетность по ВЭД. Данная норма принята на перспективу, когда, вероятно, субъекты валютных операций будут напрямую представлять такую отчетность органам валютного контроля Контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства За обоснованностью платежей в иностранной валюте и белорусских рублях в безналичной форме в отношениях между субъектами валютных операций - резидентами и нерезидентами Республики Беларусь при проведении платежей по сделкам, предусматривающим импорт товаров, работ, услуг, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, а также передачу имущества в аренду Гл. 4 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 72 (далее - Правила № 72), а также п. 10 Инструкции по осуществлению банками контроля внешнеторговых операций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.09.2004 № 151 (далее - Инструкция № 151) За правомерностью (наличие разрешения Национального банка, возможность проведения расчетов в соответствии с валютным законодательством) проведения расчетов в иностранной валюте, ценных бумагах в иностранной валюте и (или) платежных документах в иностранной валюте между резидентами Республики Беларусь Гл.

5 Правил № 72 За правомерностью изменения денежных обязательств, выраженных в иностранной валюте или в белорусских рублях, при проведении валютных операций Гл. 2 Правил № 72 За правомерностью внесения (снятия) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) субъектов валютных операций - нерезидентов Республики Беларусь Гл. 9 Правил № 72 За правомерностью внесения (снятия) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) субъектов валютных операций - резидентов Республики Беларусь Правила использования наличной иностранной валюты юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на территории Республики Беларусь, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.12.2002 № 251 За визированием паспортов сделок, оформленных субъектами валютных операций - резидентами Инструкция № 151 За осуществлением субъектами валютных операций - резидентами авансовых платежей Инструкция по осуществлению авансовых платежей по внешнеторговым договорам, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.08.2003 № 153 (далее - Инструкция № 153) За целевым использованием иностранной валюты, купленной резидентами Республики Беларусь (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь Инструкция о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.07.2005 № 112 (далее - Инструкция № 112) За соблюдением сроков проведения обязательной продажи средств в СКВ и российских рублях резидентами Республики Беларусь (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) Инструкция о порядке осуществления обязательной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 13.09.2006 № 129 За проведением резидентами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) платежей в пользу нерезидента, зарегистрированного в оффшорной зоне, либо иного лица по обязательству перед этим нерезидентом или на счет, открытый в оффшорной зоне, только после уплаты оффшорного сбора в случаях, определенных законодательством Указ Президента Республики Беларусь от 12.03.2003 № 104 &quo ;Об оффшорном сборе&quo ; и Инструкция о порядке исчисления и уплаты оффшорного сбора, утвержденная постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31.03.2003 № 34 Контроль за представлением клиентами документов по валютным операциям За полнотой и своевременностью представления субъектами валютных операций - резидентами сведений о поступлении на их счета денежных средств от сделок, предусматривающих экспорт товаров, работ, услуг, охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, передачу имущества в аренду Пункт 15 Положения о порядке контроля за проведением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями внешнеторговых операций, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 04.0

1.2000 № 7, а также п. 13 Инструкции № 89 За представлением резидентами при проведении ими валютных операций договоров либо иных документов (оснований), предусмотренных законодательством Республики Беларусь или законодательством иностранных государств Перечень таких документов приведен в п. 7 Инструкции № 89 За представлением документов, подтверждающих обоснованность покупки резидентами Республики Беларусь (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь Пункт 20 Инструкции № 112 За представлением документов, подтверждающих обоснованность непроведения обязательной продажи средств в СКВ и российских рублях резидентами Республики Беларусь (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) Пункты 26-27 Инструкции № 129 За представлением документов, подтверждающих обоснованность платежей резидентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) в пользу нерезидентов по предоставлению и возврату кредитов, займов, инвестиций, а также процентов, дивидендов и иных доходов по данным операциям Подп. 7.8 и 7.9 Инструкции № 89 За представлением документов, обосновывающих платежи физических лиц - резидентов в пользу юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте и белорусских рублях, а также в пользу юридических лиц - резидентов и индивидуальных предпринимателей - резидентов в иностранной валюте Подп. 7.11 Инструкции № 89, а также гл. 6 Правил № 72 За представлением документов, обосновывающих проведение клиентами операций неторгового характера Подп. 7.10 Инструкции № 89, Правил № 72. О понятии неторговых операций см. ст. 6 Закона Приостановление операций по счетам клиентов на сумму, по которой не представлена документация о проводимых операциях Абз. 5 ч. 3 ст. 27 Закона, п. 23 Инструкции № 89 Уведомление органов валютного контроля о поступлении клиентам денежных средств по валютным операциям, проводимым с нарушением законодательства Республики Беларусь До вступления в силу Инструкции № 129 регламентировалось постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 № 70 &quo ;О порядке уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля о валютных операциях, проводимых с нарушением законодательства&quo ;. В настоящее время - п. 24-25 Инструкции № 89 Основной формой банковского контроля является документальный контроль. Иными словами, банк имеет дело не с товарами или иными фактами внешнеэкономической сделки, а с документами, их отражающими. Поэтому согласно п. 11 Инструкции № 89 ответственность за своевременность представления документов, необходимых банку для осуществления функций агентов валютного контроля, и достоверность 2 содержащихся в них сведений возлагается на клиентов. В подп. 7.1-7.11 Инструкции № 89 дается перечень документов, представляемых клиентами банкам как агентам валютного контроля в тех или иных случаях. Однако следует учитывать, что этот перечень не является исчерпывающим. Банк имеет право самостоятельно определять конкретный перечень документов (п. 9 Инструкции № 89).

После получения товара покупатель перечисляет деньги за него на транзитный валютный счет поставщика. Получив извещение о поступлении валютных средств, поставщик товара согласно установленным правилам должен подать заявление обслуживающему банку о продаже части валютной выручки. Если в течение 7 календарных дней он это не исполнит, то банк имеет право сам осуществить такую продажу. Обязательная продажа части валютной выручки резидентов (физических лиц индивидуальных предпринимателей и юридических лиц) осуществляется в размере 30P% суммы валютной выручки, если иной размер не установлен Банком России, который вправе устанавливать иной размер обязательной продажи части валютной выручки указанных резидентов, но не свыше 30P% ее суммы. 13 ст. 21 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»). Для уменьшения подлежащей обязательной продаже суммы валютной выручки резидентов учитываются следующие расходы и иные платежи, связанные с исполнением соответствующих сделок, расчеты по которым осуществляются в иностранной валюте: 1)Pоплата транспортировки, страхования и экспедирования грузов; 2)Pуплата вывозных таможенных пошлин, а также таможенных сборов; 3)Pвыплата комиссионного вознаграждения кредитным организациям, а также оплата исполнения функций агентов валютного контроля; 4)Pиные расходы и платежи по операциям, перечень которых определяется Банком России

1. Применение гидролокатора бокового обзора для прокладки и контроля положения подводного трубопровода

2. Общие положения об обязательствах и договорах

3. Общие положение об экономической несостоятельности (банкротстве)

4. Функции государства, формы и методы их осуществления

5. Операции коммерческих банков на валютном рынке (Контрольная)

6. Определение и управление валютными рисками предприятием внешнеэкономической деятельности на примере ООО "Корпорация "Агросинтез" (Визначення та керування валютними ризиками підприємством ЗЕД на прикладі ТОВ “Корпорація “Агросинтез”)
7. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России
8. Регулирование валютных операций коммерческих банков

9. Международные валютные операции коммерческих банков

10. Валютные операции коммерческих банков

11. Функции и операции Национального банка Республики Казахстан как Центрального банка страны

12. Валютные операции коммерческих банков: проблемы и перспективы развития

13. Валютные операции коммерческого банка

14. Управління зовнішньоекономічною діяльністю та специфіка проведення митного контролю продукції підприємства при експортно-імпортних операціях на підприємстві ЗАТ "Українська горілчана компанія Nemiroff"

15. Види грошей. Кредитні гроші. Кредитна система України. Функції та операції Центрального банку

16. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

Глобус Земли, физико-политический, рельефный с подсветкой, 250 мм.
Глобус Земли физико-политический, с подсветкой, работает от сети. На карту глобуса нанесены страны мира, названия городов и другая
908 руб
Раздел: Глобусы
Средство для умягчения воды Calgon "2 в 1" (1,6 кг).
Эффективно смягчает воду и предотвращает образование накипи, защищая все важные детали вашей стиральной машины. С Calgon ваша стиральная
573 руб
Раздел: Для очистки стиральных машин
Пакет полиэтиленовый с вырубной ручкой "Золотая полоса", ПВД, 40х47 см, 55 мкм, 50 штук.
Пакеты ПВД - прочны при растяжении и сжатии стойки к удару и разрыву устойчивы к проколам и поперечным разрывам. При больших нагрузках
361 руб
Раздел: Пакеты для продуктов

17. Компетенция таможенных органов в области валютного контроля

18. Правовое регулирование валютного контроля

19. Особенности валютного регулирования и контроля в национальной российской экономике

20. Функции менеджмента: планирование, организация мотивация и контроль

21. Проектирование основных составляющих процесса управления по функциям планирования, организации, мотивации и контроля для некоммерческого образовательного учреждения "Автошкола — СТМО"

22. Контроль, как функция управления
23. Методология эксплуатационного контроля на основе концепции риска. Основные положения
24. Об отдельных положениях Налогового кодекса РФ и иных актов законодательства о налогах и сборах

25. Об утверждении Положения о перемещении товаров физическими лицами через таможенную границу Российской Федерации

26. Валютный контроль

27. Система таможенно - банковского валютного контроля.

28. Функции валютного рынка и его институтов

29. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ в период с 1987 по 1996 год

30. Використання та облік вексельного обігу в Україні, його контроль, значения в діяльності підрпиємства

31. Проблемы регулирования импорта (экспорта) услуг при осуществлении валютных операций

32. Правовые основы валютного контроля

Таблетки для посудомоечных машин "Paclan Brileo. Classic", 80 штук.
Таблетки обладают отличным моющим действием за счет входящих в состав "умных" энзимов (амилазы и протеазы). Отлично моют посуду,
592 руб
Раздел: Для посудомоечных машин
Тачка "Садовод".
Играя с тачкой «Садовод» ваш малыш сможет почувствовать себя более самостоятельным и взрослым, помогая своим родителям на даче или в
945 руб
Раздел: Садовый инвентарь
Органайзер для автомобиля "Профессионал+".
Органайзер для автомобиля станет оригинальным и недорогим подарком для любого автомобилиста. Выполненный из плотного материала, приятного
364 руб
Раздел: Прочее

33. Контроль как функция управления

34. Исполнение организациями функций налоговых агентов

35. Деятельность национального банка Украины в сфере валютного регулирования и валютного контроля

36. Роль аудита в развитии функции контроля

37. Валютный контроль в 2010 году

38. Валютный контроль и внешнеэкономическая деятельность в Украине
39. Особенности валютного контроля в Российской Федерации (РФ)
40. Таможенный контроль товаров и транспортных средств при осуществлении международных перевозок

41. Вплив кардіоваскулярного ремоделювання, порушень функції ендотелію на формування артеріальної гіпертензії, асоційованої з оклюзійно-стенотичними ураженнями брахіоцефальних артерій, і обґрунтування підходів до вибору терапії

42. Основные функции международного валютного фонда

43. Контрольфункція управління

44. Реалізація контрольної функції з використанням концепції контролінгу

45. Функция мотивации и контроля

46. Разработка технологического процесса производства и технического контроля зубчатого колеса промежуточного вала

47. Порядок назначения и проведения отбора проб и образцов товаров при осуществлении таможенного контроля

48. Таможенно-банковский валютный контроль во внешнеторговом обороте

Тубус - карта "План покорения МИРА", магнитная, на холодильник.
Подарок заядлому путешественнику. Вы наверняка уже знакомы со знаменитой картой мира, верхний слой которой стирается монетой по принципу
1100 руб
Раздел: Прочее
Маркеры-кисти "Zendoodle. Edding 1340", 10 штук.
Набор фломастеров с гибким наконечником в виде кисточки. Различная толщина линии. Идеально подходит для раскрашивания печатей. Чернила на
664 руб
Раздел: 7-12 цветов
Дневник школьный "Голубой щенок".
Формат: А5+ (210х160 мм). Количество листов: 48. Внутренний блок: офсет 70 г/м2. Способ крепления: ниткошвейный. Переплет: твердый с
381 руб
Раздел: Для младших классов

49. Валютное законодательство и валютный контроль

50. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации

51. Валютный контроль

52. Валютный контроль за экспортно-импортными операциями

53. Органы финансового контроля, их задачи и функции

54. Порядок осуществления контроля Счетной Палаты РФ за деятельностью структурных подразделений ОВД
55. Сущность и функции валютного рынка
56. Функціонування валютного ринку в Україні

57. Специальные органы осуществления контроля в сфере охраны животного мира

58. Валютный контроль и валютное регулирование

59. Структура и функции клеточного ядра

60. Эпифиз и его гормональные функции

61. Функции белков в организме

62. Строение и функции клетки

63. Слуховой анализатор. Строение и функции сердца

64. Приборы химической разведки и химического контроля

Конструктор электронный "Знаток". 320 схем.
Набор электронных блоков и соединений, позволяющий конструировать электрические цепи без пайки. Описано 320 схем. Даже без помощи
2858 руб
Раздел: Инженерные, научно-технические
Ящик с крышкой Darel Box на колесах, 61x40x17.5 см.
Универсальные и герметичные боксы идеально подходят для хранения меха, одежды и домашнего текстиля. Герметичность конструкции обеспечивает
494 руб
Раздел: Более 10 литров
Рюкзак школьный "Military", цвет черный (арт. V-55/1).
Рюкзак школьный, два отделения, два передних кармана на молнии, объемный карман на молнии на передней стенке, боковые карманы из сетки,
1500 руб
Раздел: Без наполнения

65. Экономико-географическое положение Тверской области

66. Географическое положение Удмуртии

67. Социально-экономическое положение Германии

68. Особенности и изменение экономико-географического положения РФ

69. Особенности изменения экономико-географического положения России

70. Экономико-географическое положение Волгоградской области.
71. Камчатка и ее экологическое положение
72. Социально-экономическое положение Индии

73. Определения положения объектов на местности при помощи приборов нивелира и теодолита

74. Контроль Гос. Налоговой Инспекции за деятельностью граждан

75. Финансовый контроль

76. Сущность, функции и классификация налогов

77. Налоговый контроль в Республике Беларусь и пути его совершенствования

78. Совершенствование организации работы отдела контроля за поступлением налогов с физических лиц

79. Задачи, система и функции органов юстиции Российской Федерации

80. Задачи, основные функции и система ОВД

Набор штампов в портфельчике "Бакуган".
В наборе: - 7 штампов; - 1 коробочка со штемпельной подушечкой; - 3 фломастера на водной основе. - 1 блокнот. Материал: дерево, резина,
708 руб
Раздел: Штемпельная продукция, губочницы
Набор мебели для спальни "Коллекция".
Очень стильный и яркий набор кукольной мебели "Спальня" станет прекрасным украшением кукольного домика. Миниатюрная кровать
579 руб
Раздел: Спальни, кроватки
Накладка на унитаз "Disney. Frozen" (белая).
Унитазная накладка подходит всем стандартным туалетам. Благодаря прорезиненным краям накладка не скользит, что гарантирует безопасность
406 руб
Раздел: Сиденья

81. Производство по делам об административных правонарушениях

82. Контроль в системе органов государственной власти

83. Деятельность органов внутренних дел по обеспечению режима чрезвычайного положения

84. Методы осуществления государственной власти

85. Правовое положение центрального банка Российской Федерации (Банка России): проблемы правового статуса

86. Правовое положение Акционерного Общества
87. Недействительность сделок. Общие положения
88. Особенности гражданско-правового положения отдельных видов акционерных обществ

89. Рассмотрение судом дел об установлении отцовства в порядке искового производства

90. Договор оценки недвижимости. Отчет об оценке

91. Договор об оказании образовательных услуг

92. Английский Билль о правах 1689 г., Акт об устроении 1701 г. (Доклад)

93. Функции и штаты Олонецкого губернского правления в 1825 – 1918 гг.

94. Введение «Временного положения» 1867-1868 гг. и политико-правовые последствия для казахов

95. Правовое положение Президента Республики Беларусь

96. Парламент Великобритании и его основные характеристики. Функции палат

Лампа-ночник из цветных блоков "Семицветик".
Яркие и интересные светящиеся блоки станут замечательным материалом для создания причудливых форм разных размеров. От лампы мечты любой
312 руб
Раздел: Ночники
Гель-концентрат для стирки деликатных тканей BioMio "Bio-sensitive" с экстрактом хлопка, без запаха, 1,5.
BioMio – линейка эффективных средств для дома, использование которых приносит только удовольствие. Уборка помогает не только очистить и
473 руб
Раздел: Гели, концентраты
Конструктор "Юный конструктор № 2" в чемодане.
Предназначен для игры детей от семи лет. 141 деталь.
523 руб
Раздел: Машинки, мотоциклы

97. НБУ-финансовый агент правительства

98. Референдум и его социальная функция

99. Экономические функции государства. Государственное регулирование экономики


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.