Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Банковское дело и кредитование Банковское дело и кредитование

Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

Коврик для запекания, силиконовый "Пекарь".
Коврик "Пекарь", сделанный из силикона, поможет Вам готовить вкусную и красивую выпечку. Благодаря материалу коврика, выпечка не
202 руб
Раздел: Коврики силиконовые для выпечки
Мыло металлическое "Ликвидатор".
Мыло для рук «Ликвидатор» уничтожает стойкие и трудно выводимые запахи за счёт особой реакции металла с вызывающими их элементами.
197 руб
Раздел: Ванная
Фонарь садовый «Тюльпан».
Дачные фонари на солнечных батареях были сделаны с использованием технологии аккумулирования солнечной энергии. Уличные светильники для
106 руб
Раздел: Уличное освещение

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ФАКУЛЬТЕТ ПРИКЛАДНОЙ МАТЕМАТИКИ И ИНФОРМАТИКИ КАФЕДРА МАТЕМАТИЧЕСКОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ И АНАЛИЗА ДАННЫХЯКИМОВИЧ АЛЕКСЕЙ СЕРГЕЕВИЧАНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ СОВРЕМЕННОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКАКУРСОВАЯ РАБОТА СТУДЕНТА IV КУРСА Руководитель - ЗМИТРОВИЧ Анатолий Иосифович профессор кафедры ММАДМинск 1997 I. Баланс, доходы и расходы банка 1.1. Динамика объема и структуры активов баланса. Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей: Производственные активы Непроизводственные активы Затраты на собственные нужды. На основе качественного распределения активов и использования метода сравнения определяются пропорции между счетами, выявляются тенденции в их изменении и оценивается, в какой мере эти динамические изменения и отклонения повлияли на ликвидность и прибыльность операций банка. В задаче применяются как минимум три временных периода 1, 2, 3. Отдельно вносится расчет по иностранной и национальной валюте по всем статьям, как этого требует балансовый отчет. В постановке задачи приведена более детальная по сравнению с балансовым отчетом группировка статей, что позволяет банку делать более глубинный качественный финансовый анализ. Система позволяет удобное изменение статей, добавление новых, удаление имеющихся, получение агрегатов статей.Процесс принятия решения об уровне финансового состояния банка включает следующие этапы: Формирование аналитических таблиц Выбор из аналитических таблиц данных (статей) , которые претерпели максимальные изменения по временным периодам. Формирование решения на основе поведения сильно изменившихся и стабильных значений параметров. Таблица 1 Агре-гат Статьи и порядок расчета Млрд.руб. Удельный вес в % 1 2 3 1 2 3 А1 Производительные активы А1=А2 А3 А4 А5 А9 А12 А19 А20 А23 А2 Золото и драгоценные металлы 13 А3 Касса и приравненные средства 10 А4 Средства в Национальном банке 1201 1202 1240 А5 Средства в банках и кредитных учреждениях 121 126 1501 1502 1521 1522 1531 1532 1551 1552 A6 A7 A8-199 из них: А6 Пролонгированные кредиты 156 А7 Просроченные кредиты 158 А8 Сомнительные кредиты 198 А9 Ценные бумаги 14-147(А-П) 41-417(А-П) 42(А-П) А12 Кредиты клиентам А13 А14 А15 А16 А17 А13 Кредиты небанковским финансовым учреждениям 20-207-209 280-290 А14 Кредиты государственным и негосударственным предприятиям 21-217-219 281-291 А15 Кредиты предприятиям без образования юридического лица 23-237-239 283-293 А16 Кредиты физическим лицам 24-247-249 284-294 А17 Кредиты общественным организациям 25-257-259 285-295 из них: А121 Пролонгированные кредиты 206 216 236 246 256 А122 Просроченные кредиты 208 218 238 248 258 А123 Сомнительные кредиты 28 А19 Финансовый лизинг 555 А20 Инвестиционный портфель А21 А22 А21 Долевые участия банка 51 (А-П) А22 Инвестиции в дочерних структурах 52 (А-П) А23 Прочие активы минус 389 417 673 674 682 683 684 79(А-П) А24 Непроизводительные активы - всего А25 А26 А25 Средства, отвлеченные в расчеты 62(А-П) 6301 6303(А-П) 6309(А-П) 6342 6346 6361 69(А-П) А26 Прочие дебиторы с 650 по 658 минус 659 А27 Обязательные резервы 122 123 А30 Затраты на собственные нужды А31 А32 А33 А34 738 А31 Капитализированные активы (с 550 по 558) (А-П) - 555 А32 Товарно-материальные ценности 60(А-П) А33 Нематериальные активы 54(А-П) А34 Финансирование организаций 61(А-П) Баланс акти-вов А1 А24 А30 1.2

. Динамика объема и структуры привлеченных средств. Таблица 2 Агре-гат Статьи и порядок расчета Млрд.руб. Удельный вес в % 1 2 3 1 2 3 П1 Привлеченные средства - брутто П1=П2 П3 П6 П10 П11 П2 Средства Национального банка 16-167 П3 Средства банков и кредитных учреждений 1701 1721 1731 174 1751 178 1702 1722 1732 1752 П6 Средства клиентов 30-307 31-317 33-337 34 -347 351 352 353 37- -3789 381 из них: П7 бюджетов, внебюджетных фондов и организаций, состоящих на бюджете 303 304 33-337 343 37-3789 П8 юридических лиц и физических лиц 381 3014 3114 3124 3414 3514 3524 3525 П10 Выпущенных долговых ценных бумаг 49-497 П11 Прочие пассивы 167 177 181 307 317 337 347 3541 3542 3543 3544 3789 497 5302 61(П-А) 62(П-А) 6302 6303(П-А) 6309(П-А) 631 632 633 6341 6345 -691(А-П) 692(П-А) 699(П-А) 79(П-А) П18 Средства из системы расчетов 381 181 351 353 354 160 П19 Прочие кредиторы 66 П20 Обязательства до востребования (ОВ) 301 303 304 305 307 311 312 313 378-3789 331 332 333 334 335 336 631 632 633 6341 6345 635 П21 Суммарные обязательства (СО) П20 491 492 493 494 341 343 351 352 353 354 172 173 175 162 163 665 П22 Сумма иммобилизации - всего П23 П24 П25 П23 Средства в расчетах А25 П24 Капитализированные активы А31 П25 Прочие дебиторы А26 П26 Привлеченные средства - нетто П20 - П22 1.3. Динамика объема и структуры собственных средств. Таблица 3 Агрегат Статьи и порядок расчета С1 Собственный стержневой капитал С1=С2 С3 С4 С5 С6 С2 Уставный фонд 730 С3 Эмиссионные разницы 731 С4 Фонды банка - всего С41 С42 С43 С41 Резервный фонд 7321 С42 Фонд развития банка 7327 С43 Прочие фонды 7329 С19 Фонд переоценки ОС 74 С5 Страховые резервы 71 С6 Прибыль (735 736 737) (П-А) -738 С7 - С8 С7 Доходы кл.8 (C7.1 C7.2) C7.1 Процентные доходы 80 C7.2 Непроцентные доходы 81 82 83 84 85 С8 Расходы кл.9 С9 Долевые участия банка 51 С10 Инвестиции в дочерних структурах 52 С11 Нематериальные активы 54 С13 Износ ОС 559 С14 Собственные долговые ценные бумаги 4131 4231 С15 Переоценка валютных средств 79(П-А) С17 Доходы будущих периодов 677 678 687 688 С18 Собственные средства в расчетах 61(П-А) 630(П-А) С20 Собственный капитал - брутто С1 С5 С17 С13 С19 (С15 С18), если С15>0, либо C18>0 С21 Сумма иммобилизации 79(А-П) - 559-664-730-731-732-740 С22 Собственные средства-нетто С20 - С9 - С10 - С11 - С14 - С21 - С15 - С18 при условии , что они < 0 Баланс П1 С1 С5 С13 С14 С15 пассивов 1.4. Динамика объема и структуры совокупных доходов.Цель анализа – выявление потенциальных резервов роста прибыль-ности банковской деятельности. Выходная форма (Табл. 4.) представляет собой группировку экономически однородных показателей доходов и включает в себя: доходы от операционной деятельности - начисленные и полученные проценты, проценты по ссудам в инвалюте; доходы от операций с ценными бумагами; доходы от неоперационной деятельности: дивиденды, возмещение клиентами расходов, курсовые разницы, комиссии по услугам и корреспондентским счетам; прочие доходы с включением в их состав штрафов полученных, платы за доставку ценностей и другие прочие доходы. На основании полученных данных производится оценка объема и структуры совокупных доходов, определяются пропорции между различными видами доходов, удельный вес каждого вида дохода в общей сумме совокупных доходов и соответствующей группе доходов.Т

аблица 4 Агре-гат Доходы Млрд.руб. Удельный вес в % 1 2 3 1 2 3 Д1 Суммарный доход Д1=Д2 Д5 Д6 Д11 Д2 Доходы от операционной деятельности Д3 Д4 Д3 Начисленные и полученные проценты 800 801 808 809 Д4 Процентные доходы небанковских структур 802 803 804 805 806 Д5 Доходы по операциям с ценными бумагами 807 814 823 Д6 Доходы от неоперационной деятельности Д7 Д10 Д7 Дивиденды 822 Д8 Возмещение клиентами расходов 8138 8278 Д10 Комиссионные доходы 810 812 813 815 818 819 Д11 Прочие доходы Д12 Д13 Д14 Д15 Д12 Штрафы 838 Д13 Прочие операционные доходы 824 825 826 827 827 828 829 83-838 Д14 Уменьшение резервов 84 Д15 Непредвиденные доходы 85 1.5. Динамика объема и структуры расходов.Статьи расходов в выходной форме (Табл. 5.) группируются следующим образом: Операционные расходы, в том числе проценты уплаченные и расходы по операциям в инвалюте. Расходы по операциям с ценными бумагами. Расходы по обеспечению функциональной деятельности банка: расходы на содержание административно-управленческого персонала (АУП), хозяйственные расходы, амортизационные отчисления и затраты на ремонт основных фондов. Прочие расходы: почтовые и телеграфные, комиссия уплаченная и комиссия за прошлые годы, прочие расходы и убытки. Сопоставление показателей позволяет выявить изменения по объему и удельному весу отдельных аналитических статей и групп статей об издержках банка. Таблица 5 Агре-гат Расходы Млрд.руб. Удельный вес в % 1 2 3 1 2 3 Р1 Суммарный расход Р1=Р2 Р5 Р6 Р7 Р8 Р13 Р16 Р17 Р18 Р2 Расходы от операционной деятельности Р3 Р4 Р3 Проценты уплаченные 900 901 908 909 Р4 Процентные расходы небанковских структур 902 903 904 905 906 Р5 Расходы по операциям с ценными бумагами 907 914 923 Р6 Комиссионные расходы 910 912 913 915 918 919 Р7 Прочие банковские расходы 924 925 927 928 929 Р8 Расходы по обеспечению функциональной деятельности Р9 Р10 Р11 Р12 Р9 Расходы на содержание АУП 930 Р10 Хозяйственные расходы 931 932 Р11 Налоги и внебюджетные платежи 933 Р12 Амортизационные отчисления 934 Р13 Прочие расходы Р14 Р15 Р14 Штрафы, пени, неустойки 938 Р15 Расходы по продаже ОС, долгосрочных финансовых вложений и прочие операционные расходы 935 939 Р16 Отчисления и резервы 94 Р17 Непредвиденные потери 95 Р18 Налог на прибыль 96 Структура таблиц 6 и 7. Агрегат Показатель и порядок расчета Единица измерения Значение показателя 1 2- 1 3- 2 в процентах 2- 1 3- 2 Факторный анализ процентных доходов и доходов от операций с ценными бумагами. Факторный анализ доходов и расходов позволяет на основе количественной оценки взаимосвязанных параметров, оказывающих решающее влияние на размер доходов и расходов обеспечить руководство банка инструментарием, позволяющим принимать оптимальные решения по максимизации стоимости банка. Основным источником дохода банка являются процентный доход и доход от операций с ценными бумагами, на долю которых приходится 80 - 90% совокупного дохода. Изменение доходов в целом может произойти за счет влияния двух факторов: изменение остатков на счетах по группе активов, приносящих процентный доход и доход от операций с ценными бумагами; изменения среднего уровня процентной ставки, взимаемой за предоставленные финансовые ресурсы.

Экономико правовые аспекты операций с недвижимостью и ипотечного кредитования.P М: Известия высших учебных заведений. Геодезия и аэрофотосъемка, специальный выпуск, 2002. 67.PШевчук Д.А. Металлические счета.P М.: Финансовая газета, 2003Pг., P51 68.PShevchuk D.A., Shevchuk V.A. Restructiring banking system // Management: theory, practice, experience/Conference materials (Moscow State Univarsity of Ecologiсal Engineering), Moscow-2003. 69.PШевчук Д., Шевчук В., Кредитование юридических лиц // Финансовая газета. Региональный выпуск, N 17, апрель 2004Pг. 70.PШевчук Д.А. Как открыть счет в банке.P М.: Справочник руководителя малого предприятия, 2004Pг. 71.PВ. Шевчук. Д. Шевчук. Лизинг: путь к уменьшению затрат // Коллегия, 9/2004. 72.PШевчук Д.А., Шевчук В.А. Как получить кредит юридическому лицу // Юридическая панорама, 6/2005. 73.PШевчук Д.А., Шевчук В.А. Интернет-банкинг (система Интернет-Банк-Клиент)P система удаленного управления счетами через Интернет // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 6/2005. 74.PШевчук Д.А., Шевчук В.А

1. Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

2. Организация кассовой работы в коммерческом банке

3. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка

4. Анализ эффективности работы Общественной палаты

5. Анализ эффективности работы двигателя внутреннего сгорания

6. Анализ финансового состояния коммерческого банка
7. Анализ эффективности коммерческой рекламы
8. Анализ эффективности коммерческой рекламы

9. Автоматизация оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка с помощью анализа делового риска

10. Анализ остатков и оборотов по клиентским счетам коммерческого банка

11. Анализ деятельности коммерческого банка

12. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

13. Оснобенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях

14. Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка

15. Анализ организации коммерческих банков

16. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка

Защитная накидка на автокресло "Зверята".
Защитная накидка на автокресло. Карман на молнии. Два кармана на липучке. Материал: текстиль. Размер: 44х69,5 см.
318 руб
Раздел: Прочее
Мешок для обуви "Space".
Мешок для обуви с увеличенными габаритами со светоотражающими элементами. Мешок изготовлен из износо- и морозостойкого водоотталкивающего
380 руб
Раздел: Сумки для обуви
Карандаши цветные "Kores", 50 цветов.
Ударопрочные цветные карандаши имеют насыщенные цвета. Трехгранная форма корпуса снижает усталость и придает дополнительный комфорт.
954 руб
Раздел: Более 24 цветов

17. Финансовый анализ коммерческого банка

18. Коммерческие банки современной России

19. Анализ операций коммерческих банков с векселями

20. Анализ хозяйственной деятельности коммерческих банков

21. Депозитарная деятельность коммерческого банка: современное состояние и перспективы

22. Анализ и оценка факторов, влияющих на эффективность работы персонала салона прически "Марина"
23. Проведение анализа финансового состояния и разработка рекомендаций по повышению эффективности работы ООО "Интерпром"
24. Анализ показателей эффективности работы предприятия

25. Коммерческие банки Великобритании

26. Использование корреляционного анализа в работе школьного психолога

27. Коммерческие банки - начало развития на Украине

28. Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им

29. Платежные системы коммерческих банков

30. Деятельность с ценными бумагами в коммерческих банках

31. Коммерческие банки. Экономические основы их формирования

32. Кредитные операции коммерческих банков и их учет

Подгузники Moony, 6-11 кг, экономичная упаковка, 62 штуки.
Максимально удобны и просты в применении. "Дышащая поверхность" подгузников обеспечивает доступ воздуха к коже ребенка, а
1423 руб
Раздел: 6-10 кг
Рамка деревянная со стеклом, формат 40х40 см, арт. 2N66.
Размер: 40х40 см. Цвет: клён. Материал: дерево.
404 руб
Раздел: Багетные рамы, для икон
Беговел "Funny Wheels Rider Sport" (цвет: зелёный).
Беговел - это современный аналог детского велосипеда без педалей для самых маленьких любителей спорта. Удобный и простой в
2900 руб
Раздел: Беговелы

33. Коммерческие банки и их функции (Контрольная)

34. Операции коммерческих банков на валютном рынке (Контрольная)

35. Учет операций с негосударственными ценными бумагами в коммерческих банках

36. Коммерческие банки и виды банковских операций

37. Принципы деятельности и управления в коммерческих банках

38. Отчеты по практике в Коммерческом банке
39. Коммерческие банки Великобритании
40. Кредитный риск коммерческого банка

41. Операции коммерческих банков

42. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками (на основе информационно-аналитических материалов)

43. Учет депозитных операций коммерческих банков

44. Активные операции коммерческих банков

45. Роль коммерческих банков в экономике

46. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки в филиале коммерческого банка

47. Роль маркетинга в повышении эффективности работы предприятия в условиях рыночной экономики

48. Самоменеджмент как способ повышения эффективности работы руководителя

Планшет для акварели "Белая роза", 20 листов, А3.
Специальная бумага предназначена для рисования акварелью. Не деформируется при намачивании. Формат: А3. Количество листов: 20. Внутренний
318 руб
Раздел: Папки для акварелей, рисования
Мелки восковые супер мягкие в пластиковом держателе, 6 цветов.
Мелки восковые супер мягкие в пластиковом держателе. Количество цветов: 6. Возраст: с 3 лет.
324 руб
Раздел: Восковые
Мешок для обуви "Monster Truck", 2 отделения, светоотражающая полоса.
Количество отделений - 2. Материал - полиэстер. Размер - 370x470 мм. Цвет - цветной/рисунок. Светоотражающий элемент - есть.
316 руб
Раздел: Сумки для обуви

49. Повышение эффективности работы грузового АТП

50. Эффективность производства, анализ эффективности производства

51. Навыки расчета основных экономических показателей и определение мероприятий повышения эффективности работы строительного предприятия

52. Эффективность производства. Анализ эффективности производства

53. Банковский маркетинг и эффективность работы обменного пункта

54. Функции Национального Банка и коммерческого банка
55. Анализ эффективности инвестиционных проектов
56. Налогообложение коммерческих банков

57. Концепция эффективности работы школы

58. Правовое положение коммерческих банков на территории России

59. Понятие, виды и правовое положение коммерческих банков

60. Анализ эффективности рекламного сообщения по определенной анкете

61. Анализ эффективности рекламы в Интернет

62. Особенности организации безналичных расчетов юридических лиц в коммерческих банках

63. Финансовые методы повышения эффективности работы предприятий, организаций

64. Формирование портфеля ценных бумаг коммерческого банка

Изограф, 0,1 мм.
Чертежный прибор для черчения и рисования на бумаге, ватмане и чертежной пленке. Изограф имеет резервуар для чернил, который легко
1584 руб
Раздел: Циркули, чертежные инструменты
Защита для обуви.
Если ваш ребенок любит кататься на каталках, то защита для обуви это для вас. Защита для обуви одевается прямо на детскую обувь и защищает
590 руб
Раздел: Каталки
Овощерезка ручная "SUPER KRISTAL Nicer-Dicer" (арт. 2295).
Овощерезка ручная "Nicer-Dicer". Материал: пластик. Материал лезвий: нержавеющая сталь. Цвет: белый. Объем контейнеров: 500 мл и
496 руб
Раздел: Измельчители, приспособления для резки

65. Контроль в коммерческом банке и его организация

66. Кредитные операции коммерческих банков

67. Функции и роль коммерческих банков

68. Коммерческие банки Англии

69. Эмиссия ценных бумаг коммерческими банками и ее роль в формировании ресурсов банка (активы, их состав, структура)

70. Коммерческие банки (КБ) – основа банковской системы России
71. Новые операции коммерческих банков
72. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России

73. Регулирование валютных операций коммерческих банков

74. Анализ эффективности использования основного и оборотного капитала на примере строительного предприятия (укладка теплотрасс)

75. Рефинансирование коммерческих банков

76. Ценные бумаги коммерческих банков

77. Экономический анализ эффективного использования трудовых ресурсов на предприятии

78. Анализ эффективности деятельности торгового предприятия

79. Методы управления персоналом коммерческого банка и их совершенствование.

80. Анализ эффективности капиталовложений

Ножницы "Pigeon" для ногтей новорожденных.
Ножницы для ногтей новорожденных "Pigeon" благодаря маленьким закругленным и тонким лезвиям, позволяют подстригать ногти малыша
721 руб
Раздел: Маникюрные наборы детские
Точилка механическая "Classic", синяя.
Цветной пластиковый корпус с прозрачным контейнером, объемный контейнер для стружки, стальные самозатачивающиеся ножки. Размеры: 91x88x4 мм.
317 руб
Раздел: Точилки
Карандаши металлик, трехгранные, 12 цветов.
Карандаши цветные металлик. Трехгранные. Удобно точить. Прочный грифель. Количество цветов: 12. В ассортименте, без возможности выбора.
324 руб
Раздел: 7-12 цветов

81. Ликвидность коммерческого банка

82. Анализ банковской системы на примере банков Крыма

83. Валютные операции коммерческого банка

84. Выпуск ценных бумаг коммерческим банком

85. Инвестиционная деятельность коммерческих банков

86. Коммерческие банки и их операции
87. Коммерческие банки: специфика и функции в Украине
88. Международные валютные операции коммерческих банков

89. Операции коммерческих банков с пластиковыми карточками

90. Организация электронного документооборота в коммерческом банке

91. Порядок регулирования деятельности коммерческих банков (нормативы )

92. Риски коммерческих банков

93. Роль коммерческих банков в экономике

94. Структура коммерческого банка

95. Финансовый менеджмент в коммерческом банке

96. Пассивные операции коммерческих банков

Бумага для струйных принтеров "Lomond", 140 г/м, 100 листов, матовая, односторонняя, А4.
Изображение отпечатанное на матовой бумаге, не бликует, линии высококонтрастные, чистые тона имеют характерную бархатистую
375 руб
Раздел: Фотобумага для цветной печати
Микрофон "Караоке новогоднее".
Какая игрушка превратит любой день в праздник? Конечно, удивительный микрофон-караоке! Подпевая любимым мультяшкам, малыши смогут
301 руб
Раздел: Микрофоны
Карандаши цветные "Замок", 24 цвета + 3 двухцветных карандаша, точилка.
Яркие, насыщенные цвета. Отстирываются с большинства обычных тканей. Специальная технология вклеивания (SV) предотвращает поломку
513 руб
Раздел: Более 24 цветов

97. Риски коммерческих банков

98. Депозитарная деятельность в коммерческом банке

99. Анализ эффективности использования материальных ресурсов на ОАО Донецкий металлургический завод

100. Операции коммерческих банков на примере банка Украина


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.