Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Банковское дело и кредитование Банковское дело и кредитование

Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков

Фонарь садовый «Тюльпан».
Дачные фонари на солнечных батареях были сделаны с использованием технологии аккумулирования солнечной энергии. Уличные светильники для
106 руб
Раздел: Уличное освещение
Горшок торфяной для цветов.
Рекомендуются для выращивания крупной рассады различных овощных и цветочных, а также для укоренения саженцев декоративных, плодовых и
7 руб
Раздел: Горшки, ящики для рассады
Фонарь желаний бумажный, оранжевый.
В комплекте: фонарик, горелка. Оформление упаковки - 100% полностью на русском языке. Форма купола "перевёрнутая груша" как у
87 руб
Раздел: Небесные фонарики

Аннотация «Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков» Автор: Бурченко П.В., ст. гр.Ф-31 ХИУ. В работе рассмотрены теоретические подходы к определению понятия кредитоспособности и методик ее расчета, в частности, рейтинговой, являющейся наиболее широко используемой коммерческими банками благодаря удобству и относительной простоте в использовании. Раскрыты проблемы определения кредитоспособности, возникающие в результате применения каждым коммерческим банком своей методики расчета кредитоспособности. Приложение. Некоторые сравнительные критерии оценки кредитоспособности Группа показателей, показатели ПИБ НК 1 2 3 Анализ кредитной истории клиента: В зависимости от сроков погашения предыдущих кредитов. В зависимости от соблюдения сроков погашения процентов. Срок деятельности заемщика. В зависимости от наличия кредитной задолженности другим банкам. Наличие открытых текущих счетов. Среднемесячные обороты на текущих счетах от суммы кредита (в %). Оценка заемщика в зависимости от уровня организационной базы под кредитный проект: Наличие перспективного бизнес-плана. Наличие контрактов на реализацию (в % к сумме кредита). Оценка заемщика в зависимости от условий кредитного договора: Заемщик имеет собственное ликвидное имущество (кроме залога) в % от суммы кре- дита. Периодичность выплаты процентов. Оценка деловых качеств руководителя. Оценка финансового состояния. Положительно оцениваются кредиты, возвращенные своевременно и с нарушением до 30 дней, но с уплатой %. От 30 до 180 дней – оценка отрицательная. Положительно оценивается своевременная выплата % или просрочен- ная до 30 дней. От 30 до 180 дней – отрицательно. Рассматривается срок более 5 лет и до 1 года. Отрицательно оценивается и срочная и просроченная задолженности, но нет поощрения за её отсутствие. Жесткий подход – положительно оцениваются все счета, открытые в ПИБе. От 20% до 50%; от 50% до 100%; и т.д. с интервалом 50%; до свыше 300%. При наличии дается положительная оценка, при отсутствии – отрица-тельная. От 200% до 50% – оценка положительная; менее 50% – отрицательная; учитывается экспорт и бартер. 25% – положительная оценка. Положительно оценивается: - ежемесячное погашение; - ежеквартальное погашение; - погашение с другой периодичностью. Включает: объективные факторы (стаж работы на данном предприятии; имеет ли опыт работы с обслуживающим банком; занимает ли руково- дящие посты в других предприятиях); субъективные факторы (дает ли четкую аргументированную оценку финансовой деятельности предприятия; имеет ли программу дополнительного развития). Называется оценка заемщика в зависимости от балансовых показате- лей. 10 показателей. Оцениваются положительно только кредиты, пролонгированные до 30 дней; свыше 30 дней – оценка отрицательная, т.е. более жесткий подход. Положительно оценивается своевременная выплата % или просро- ченная до 5 дней. Более жесткий подход. От 3 лет до 1 года имеет положительную оценку, менее 1 года – оценка 0. Положительно оценивается отсутствие задолженности другим банкам и отрицательно – наличие любой задолженности.

Отрицательно оценивается, только если заемщик не имеет банка, а если имеет счета и в других банках – дается положительная оценка. Интервал более жесткий: рассматривается только с 50% до 300%. При наличии – положительная оценка, при отсутствии – оценка не дается, не уменьшая общий показатель. Положительная оценка – от 200% до 0%, отрицательная оценка отсутствует. 25% – оценка 0. Более жесткий подход к залогу. Положительно оценивается: - ежемесячное погашение; - ежеквартальное погашение. С другой периодичностью оценивается отрицательно. Включает лишь субъективные факторы финансово-хозяйственного состояния заемщика (5 показателей). Анализ объективных показателей финансового состояния заемщика. Платежеспособность (3 коэффициента); Финансовая стойкость (8 коэффициентов); Хозяйственная деятельность (8 показателей). Рецензия на работу Бурченко Павла Викторовича на тему &quo ;Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков&quo ; Коммерческий банк осуществляет оценку кредитоспособности предприятия-заемщика перед предоставлением ему ссуды. В Украине критерии оценки кредитоспособности предприятия-заемщика определяются каждым коммерческим банком самостоятельно. Отечественные коммерческие банки не уделяют должного внимания разработке методов оценки кредитоспособности заемщиков, что способствует увеличению за последние годы удельного веса проблемных и сомнительных кредитов в общей сумме кредитных ресурсов. В данной работе были раскрыты основные аспекты поставленной проблемы. Работа выполнена в соответствии с требованиями и стандартами, и может быть допущена к публикации в научном сборнике. Рецензентст. преподаватель Леонова В.В. Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков «По данным американских аналитиков 35-40% просроченных ссуд возникает в результате недостаточно глубокого анализа финансового положения заемщика еще на предварительной стадии переговоров».1 В конце 80-х годов, когда Украина оказалась в состоянии глубокого социально-политического кризиса, жизнь настаивала на переходе от существовавшей десятилетиями тоталитарной экономики к новой экономической системе, которая бы учитывала передовой опыт зарубежных стран и национальные особенности страны. В первую очередь необходимо было осуществить коренную перестройку банковской системы, потому что ее роль в экономике страны можно сравнивать лишь с кровеносной и нервной системой организма человека. Для развития малого и среднего бизнеса, значение которых в сфере рыночной экономики велико, необходимы свободные средства, основным источником которых может быть банковский кредит. Операции по кредитованию являются ключевыми в работе банков - это стержень, на котором держится доходная часть большинства банковских организаций. Учитывая природу кредита, следует выделить такую особенность, как существенность учета единицы кредита. Банк оперирует с относительно небольшим количеством кредитов. Можно сказать, что кредитная операция - единичный товар. Чем меньше единиц учета, тем больше цена ошибки, допущенной при работе с ними. Это объясняется как самой природой кредита, так и тем, что эта операция занимает важнейшее место в балансах большинства коммерческих банков.

Все это требует от менеджеров банка разработки взвешенной кредитной политики. Кредитная политика коммерческого банка - это стратегия и тактика по привлечению средств и их направлению на кредитование заемщиков на основании принципов кредитования, одним из которых является дифференцированность. Дифференцированность кредита - принцип, который означает взвешенный подход со стороны банка к различным категориям потенциальных заемщиков. Кредитор передает заемщику ссуду на условиях срочности, возвратности и платности, но при этом остается собственником переданных средств, судьба которых не может его не беспокоить. Кредитная деятельность банка в любом случае осуществляется в интересах его доходов. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска, т.к. всегда существует вероятность не возврата кредита заемщиком по разным причинам, неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков погашения задолженности. Кредитный риск является наиболее значимым для банковской организации, а управление этим риском - первоочередной задачей банковского менеджмента. Поэтому необходимо внимательно подходить к каждому из этапов осуществления кредитной операции. Наличие риска зависит от многих факторов, прежде всего от условий и результатов деятельности заемщика, что обуславливает выбор банком специальных критериев, по которым можно определить степень надежности потенциального клиента с точки зрения выполнения им своих обязательств перед кредитором, т.е. кредитоспособность. Следует отметить, что в литературе понятие кредитоспособности является дискуссионным. Отдадим преимущество формулировке, содержащейся в Положении Национального банка Украины &quo ;Про кредитування&quo ;: &quo ;Кредитоспроможність - це здатність позичальника в повному обсязі і у визначений кредитною угодою термін розрахуватися за своїми борговими зобов'язаннями&quo ;. Но и приведенное определение не является исчерпывающим. Как известно, предприятие может погашать обязательства разными видами активов: денежными средствами, готовой продукцией, товарами и др. Способность предприятия исполнять свои обязательства характеризуется его платежеспособностью. Кредитные обязательства заемщика перед банком, в отличие от других, должны погашаться исключительно денежными средствами. Значит для банка, предоставляющего кредит, важно, чтобы заемщик был не только платеже-, а и кредитоспособным. Важно также обратить внимание и на конкретные условия кредитования: возможность заемщика к генерированию денежных потоков, способных покрыть кредиторскую задолженность. Учитывая изложенное выше, наиболее приемлемым определением кредитоспособности будет следующее: кредитоспособность - это способность заемщика в конкретных условиях кредитования в полном размере и в определенный кредитным договором срок рассчитаться по своим долговым обязательствам исключительно денежными средствами, которые генерируются заемщиком в ходе обычной деятельности. Предоставляя кредиты, банк тщательно оценивает кредитоспособность заемщиков. От результата процедуры зависит, получит ли потенциальный заемщик кредит, и в каком размере.

При оценке кредитоспособности опре–деляется класс каждого показателя путем сопо–ставления его фактического значения с норма–тивным. С помощью рейтинговой оценки кредитоспо–собности определяется класс кредитоспособно–сти оцениваемого предприятия. Предприятия I класса считаются финансо–во устойчивыми и кредитуются с некоторыми льготами, такими как снижение процентной став–ки, предоставление доверительного кредита. Предприятия II класса считаются финан–сово неустойчивыми и кредитуются на общих ос–нованиях. Предприятия III класса считаются нена–дежными и кредитуются на особых условиях. 11 ПОНЯТИЕ И ПРИЗНАКИ ЦЕННЫХ БУМАГ Ценная бумага – документ, составленный по установленной форме, свидетельствующий о праве собственности его владельца на опре–деленную сумму денег или конкретные имущест–венные ценности. Ценные бумаги – это права на ресурсы, обособившиеся от своей основы, имеющие соб–ственную материальную форму (например, в виде бумажного сертификата, записи на сче–тах). Они должны отвечать таким фундаменталь–ным требованиям, как обращаемость; доступ–ность для гражданского оборота; стандартность; серийность; документальность; регулируе–мость и признание государством; ликвидность; риск, обязательность исполнения

1. Оценка текущего состояния бизнеса и перспектив его развития

2. Налогообложение предприятий малого бизнеса

3. Развитие малого бизнеса на Украине

4. Small business lending in Kazakhstan (предоставление кредитов малому бизнесу в Казахстане)

5. Развитие малого бизнеса на Украине

6. Информационно-учетная система малого бизнеса. Виртуальный магазин
7. Факторы, влияющие на развитие малого бизнеса в Украине
8. Малый бизнес

9. Малый бизнес: черты, преимущества, зарубежный опыт и проблемы становления в России

10. Малый бизнес в Украине

11. Малый бизнес в Томской области и сельское хозяйство

12. Место и роль малого бизнеса в системе рыночных отношений

13. Малый бизнес и реклама

14. Менеджмент в малом бизнесе

15. Финансовый менеджмент в малом бизнесе

16. Налогообложение малого бизнеса в России

Матрас-кокон "Зевушка".
«Зевушка» - это удобная постель для деток в возрасте до 6 месяцев, в которой они быстрее засыпают, лучше спят и проще адаптируются к
5200 руб
Раздел: Матрацы до 120 см
Настольная игра "Битва полов", артикул 7747.
Предлагаем вам принять участие в извечном противостоянии мужчин и женщин. В настоящей битве сойдутся мужское мышление и женская логика,
568 руб
Раздел: Игры для взрослых (18+)
Рамочка на 12 фотографий "Первый год" (белая).
Рамочка с отпечатком - это особый подход к созданию очаровательного подарка на память для этого особого периода жизни, с картинкой и
2503 руб
Раздел: Мультирамки

17. Упрощение налогообложения малого бизнеса

18. Государственная поддержка малого бизнеса

19. Малый бизнес

20. Малый бизнес: трудности роста

21. Роль лизинга в развитии малого бизнеса

22. Реклама в малом бизнесе
23. Управление финансами в малом бизнесе
24. Сто вариантов малого бизнеса

25. Малый бизнес

26. Малый бизнес, его роль и перспективы развития

27. Бюджетирование в малом бизнесе

28. Ценообразование и его особенности в малом бизнесе

29. Малый бизнес

30. Развитие малого бизнеса в России и его роль в переходе экономики страны к рынку

31. Малый бизнес

32. Малый бизнес место и роль в экономике

Настольная игра "Друг-утюг".
Очень веселая игра для шумной компании, которая одинаково понравится и детям, и взрослым. Игровой процесс прост и в то же время невероятно
780 руб
Раздел: Игры на ассоциации, воображение
Багетная рама "Lucy", 40x50 см (цвет: светло-салатовый).
Багетные рамы предназначены для оформления картин, вышивок и фотографий. Оформленное изделие всегда становится более выразительным и
791 руб
Раздел: Багетные рамы, для икон
Фоторамка на 9 фотографий С34-013 "Alparaisa", 55,5x44,5 см (белый).
Размеры рамки: 55,5x44,5х2 cм. Размеры фото: - 10х15 см, 4 штуки, - 15х10 см, 4 штуки, - 30х10 см, 1 штука. Фоторамка-коллаж для 9-ти
870 руб
Раздел: Мультирамки

33. Малый бизнес: проблемы становления и развития.

34. Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика

35. Малый бизнес в современной модели рыночного хозяйствования

36. Кредитование малого бизнеса

37. Бухгалтерский учет на предприятиях малого бизнеса

38. Организация учета кассовых операций на предприятиях малого бизнеса.
39. Учет на предприятии малого бизнеса
40. Финансовый анализ на предприятиях малого бизнеса как основа повышения эффективности деятельности на примере ОАО "Электромашина"

41. Актуальность правового регулирования малого бизнеса

42. Разработка базы данных для информатизации деятельности предприятия малого бизнеса Delphi 7.0

43. Значение крупного, среднего и малого бизнеса в развитии сферы услуг в разных странах

44. Обоснование создания предприятия малого бизнеса

45. Оценка эффективности использования трудовых ресурсов предприятия и пути ее повышения (на примере ОАО "Продсервис")

46. Роль экологического менеджмента в развитии малого бизнеса

47. Формирование финансовой стратегии предприятия малого бизнеса (на примере ООО "Синтез")

48. Единый налог на вмененный доход как механизм стимулирования малого бизнеса

Сушилка для посуды P&C "Лилия", двухъярусная.
Наша уникальная двухъярусная сушилка позволит сушить или хранить большое количество посуды, при этом сэкономит полезную площадь на столе
511 руб
Раздел: Настольные
Глобус Марса диаметром 320 мм, с подсветкой.
Диаметр: 320 мм. Масштаб: 1:40000000. Материал подставки: пластик. Цвет подставки: черный. Мощность: 220 V, переключатель на шнуре; может
1338 руб
Раздел: Глобусы
Набор цветных гелевых ручек, 30 цветов.
Набор цветных гелевых ручек, 10 цветов с блестками, 5 цветов пастельных, 5 цветов - мультицвет, 10 цветов - гель. Размер ручки 15 см.
545 руб
Раздел: Цветные

49. Инвестиции в предприятия малого бизнеса на примере франчайзинга фирмы "Шоколадница"

50. Малый бизнес и налоги

51. Налогообложение малого бизнеса

52. Налогообложение предприятий малого бизнеса

53. особенности финансов организации малого бизнеса

54. Применение специальных налоговых режимов субъектами малого бизнеса в системе налогообложения зарубежных стран
55. Проблема налогообложения малого бизнеса в современной России
56. Роль малого бизнеса в развитии сферы услуг

57. Специальные системы налогообложения малого бизнеса

58. Финансы малого бизнеса. Ипотечное кредитование

59. Государственное финансирование малого бизнеса

60. Индивидуальный предприниматель как субъект малого бизнеса

61. Комплексное исследование предприятий малого бизнеса

62. Малый бизнес

63. Малый бизнес в России

64. Малый бизнес в рыночной экономике, его роль и перспективы

Глобус Земли физический, 250 мм.
Глобус Земли физический. На пластиковой подставке. Диаметр: 250 мм.
504 руб
Раздел: Глобусы
Подставка для ванны "Мишка", антискользящая, цвет: бежевый.
Подставка для ног предназначена для того, чтобы помочь малышу самостоятельно садиться на унитаз или пользоваться умывальником. Небольшой
353 руб
Раздел: Подставки под ноги
Магнитная доска для фото, с маркером, 30x48 см.
Классический вариант магнитной доски найдет свое место в любом доме. Подойдет для игр и обучения, для крепления заметок и для надписей.
447 руб
Раздел: Прочие

65. Малый бизнес и его перспективы в Республике Казахстан

66. Малый бизнес и его роль в экономике

67. Малый бизнес и проблемы его развития

68. Малый бизнес как неотъемлемая часть экономики

69. Малый бизнес, его место и роль в рыночной экономике. Развитие малого бизнеса в России и на Дальнем Востоке

70. Малый бизнес: проблемы становления и развития
71. Малый бизнеса и его роль в современной рыночной экономике
72. Мобилизация ресурсов в малый бизнес

73. Организация малого бизнеса

74. Основы государственного регулирования и поддержки малого бизнеса на региональном и муниципальном уровнях

75. Особенности государственной поддержки малого бизнеса

76. Оценка технического потенциала предприятия и пути его повышения

77. Понятие малого бизнеса и особенности его развития

78. Проблема развития малого бизнеса в России и мировой экономике

79. Проблемы и перспективы развития малого бизнеса в России

80. Проблемы малого бизнеса

Мягкая игрушка "Волк. Забивака", 40 см.
Этот обаятельный, улыбчивый символ Чемпионата мира по футболу ещё и сувенир в память о событии мирового масштаба на всю жизнь! Уже
1499 руб
Раздел: Игрушки, фигурки
Набор карандашей цветных "Сафари", 36 цветов.
Цветные карандаши "Сафари" непременно, понравятся вашему юному художнику. Набор включает в себя 36 ярких насыщенных цветных
317 руб
Раздел: Более 24 цветов
Мягкая игрушка "Груффало".
Ой, мама, это груффало! Оно меня понюфало! Как этот страшный зверь сумел сюда попасть? Какие острые клыки, чудовищная пасть! Ножищи как
865 руб
Раздел: Персонажи мультфильмов, сказок

81. Развитие малого бизнеса

82. Развитие малого бизнеса в Алтайском крае

83. Развитие малого бизнеса в России

84. Развитие малого бизнеса в США

85. Роль и значение малого бизнеса в развитии рыночной экономики. Понятие лизинга

86. Современное состояние малого бизнеса в России
87. Социальные проблемы малого бизнеса в Северо-Западном регионе
88. Сущность предпринимательства и малого бизнеса

89. Малый бизнес: зарубежный опыт и проблемы развития в экономике Республики Беларусь

90. Финансовые проблемы развития малого бизнеса в России

91. Метод ПЦР в диагностике воспалительных заболеваний мочеполовых путей у мужчин и женщин

92. О банкротстве предприятий-заемщиков и банков за рубежом

93. Методики оценки кредитоспособности заемщика

94. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

95. Оценка кредитоспособности заемщика

96. Использование данных управленческого учета при оценке финансового состояния предприятий малого и среднего бизнеса

Корзина "Лягушонок", 45х45 см.
Предназначение: для игровых целей на открытом воздухе и в помещении. Материал: нейлон.
322 руб
Раздел: Корзины, контейнеры для игрушек
Набор полотенец Whitex Mimicoco "Лошадки", цвет: черный, 2 штуки.
Подарочный набор оформлен вышивкой лошадок, напоминающих имбирные пряничные фигурки. Полотенца, изготовленные из высококачественного
352 руб
Раздел: Наборы
Инвертор автомобильный Pitatel "KV-M120Smart.12" (12 В/220 В, модифицированный синус, 120 Вт).
Инвертор Pitatel KV-M120Smart.12 предназначен для обеспечения качественного электропитания, он отличается простотой эксплуатации и
1103 руб
Раздел: Прочее

97. Оценка кредитоспособности заемщика на примере СПК "Колхоз Восход"

98. Сложности, возникающие при оценке малых предприятий

99. Эмпирические правила оценки бизнеса


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.