Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Законодательство и право Законодательство и право     Право Право

Правовое регулирование открытия валютных счетов юридическим лицам

Фонарь садовый «Тюльпан».
Дачные фонари на солнечных батареях были сделаны с использованием технологии аккумулирования солнечной энергии. Уличные светильники для
106 руб
Раздел: Уличное освещение
Совок большой.
Длина 21,5 см. Расцветка в ассортименте, без возможности выбора.
21 руб
Раздел: Совки
Забавная пачка "5000 дублей".
Юмор – настоящее богатство! Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь
60 руб
Раздел: Прочее

Правовое регулирование открытия валютных счетов юридическим лицам Аспирант кафедры хозяйственного права МГЮА Н.Сапожников В настоящее время порядок открытия текущих валютных счетов юридическим лицам комплексно каким-либо одним нормативным актом не урегулирован. В этой ситуации уполномоченные российские банки, определяя порядок открытия валютных счетов, устанавливают перечень документов, которые должны быть представлены для открытия счета по договоренности с клиентом, исходя из действующего законодательства, в частности Указа Президента РФ от 23 мая 1994 года 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" и принятого в его развитие "Порядка применения положений Указа Президента РФ от 23 мая 1994 года 1006 .", утвержденного ГНС, Минфином, ЦБ России (зарегистрирован в Минюсте РФ 8 сентября 1994 года, рег. 682). С учетом практической целесообразности применяется инструкция Госбанка СССР от 30 сентября 1986 года "О расчетных текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР" и инструкция ЦБ РФ от 16 июня 1993 года 16 "О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации". Открытие валютных счетов резидентам Российской Федерации В соответствии с п.1 ст.5 Закона РФ от 9 октября 1992 года "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Для открытия валютного счета резидент Российской Федерации представляет в банк следующие документы: - заявление по установленной форме; - заверенные нотариально или государственным регистрирующим органом: копия свидетельства о государственной регистрации и копии учредительных документов (устав, либо учредительный договор и устав, либо только учредительный договор, либо общее положение об организациях данного вида), содержащие сведения, предусмотренные п.2 ст.52 ГК РФ; - для филиалов, представительств - заверенные нотариально или государственным регистрирующим органом: копия свидетельства о государственной регистрации и копии учредительных документов головной организации, положение о филиале, представительстве, а также доверенность на директора филиала, представительства, предусматривающая его право открытия и распоряжения валютным счетом (при наличии генеральной доверенности, в которой специально не оговорено право директора филиала, представительства открывать и распоряжаться валютным счетом, уполномоченному банку целесообразно затребовать соответствующее ходатайство у юридического лица, чей филиал, представительство намереваются открыть у него валютный счет); - нотариально заверенная карточка владельца счета с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, и образцом оттиска печати резидента, если таковая имеется, с приложением документов, подтверждающих полномочия указанных лиц (решение учредителя(ей), приказ о назначении соответствующего должностного лица); - справка (подлинник) налогового органа Российской Федерации с уведомлением его о намерении налогоплательщика открыть в банке или ином кредитном учреждении валютный счет.

При этом следует отметить, что банк, не имеющий валютной лицензии, в соответствии с п.3 Указа Президента РСФСР от 15 ноября 1991 года 213 "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР", как и любое другое юридическое лицо, может открыть текущий валютный счет в уполномоченном банке. В этом случае средства с текущего счета могут использоваться им только для осуществления своих хозяйственных (небанковских) операций. Открытие валютных счетов нерезидентам Российской Федерации В соответствии с п.1 ст.7 Закона РФ от 9 октября 1992 года "О валютном регулировании и валютном контроле" нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Для открытия валютного счета нерезидент представляет в уполномоченный российский банк следующие документы: - заявление по установленной форме; - легализованную в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей либо в посольстве (консульстве) иностранного государства в Российской Федерации копию разрешения национального (центрального) банка иностранного государства, если наличие такого документа требуется для открытия валютного счета нерезидента в Российской Федерации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации (с заверенным переводом на русский язык, если разрешение составлено на иностранном языке); -легализованные в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей (с заверенным переводом на русский язык) копии учредительных документов, выписку (копию выписки) из торгового реестра, для банка - выписку (копию выписки) из банковского реестра (лицензию); - удостоверенную нотариально либо посольством (консульством) иностранного государства в Российской Федерации либо посольством (консульством) Российской Федерации за границей (с заверенным переводом на русский язык) доверенность на директора представительства, филиала, доверенное лицо нерезидента (распорядителя) открывающего счет, предусматривающую право соответствующего лица открывать валютные счета в банках Российской Федерации и распоряжаться ими (доверенность, присланная (ввезенная) из-за границы, должна быть легализована либо удостоверена в посольстве (консульстве) Российской Федерации за границей и представлена в уполномоченный банк с заверенным переводом на русский язык); - для представительств и филиалов - нотариально заверенную копию документа, свидетельствующего о согласовании вопроса о размещении представительства, филиала нерезидента с соответствующими местными государственными органами, а также для представительств нерезидентов - нотариально заверенную копию разрешения на открытие представительства нерезидента либо иных документов, свидетельствующих об аккредитации представительства нерезидента на территории Российской Федерации (разрешение ЦБ России на открытие представительства иностранного банка; разрешение Министерства экономики Российской Федерации на открытие иных представительств); - нотариально заверенную карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, с приложением документов, подтверждающих их полномочия, а также оттиски печати нерезидента, если таковая имеется; - справку (подлинник или нотариально заверенную копию) из налогового органа Российской Федерации, подтверждающую постановку будущего владельца счета на налоговый учет (банкам-нерезидентам открываются валютные корреспондентские счета без предъявления справки налогового органа о постановке на учет в качестве налогоплательщика); - справку (подлинник) налогового органа Российской Федерации об уведомлении налогового органа о намерении налогоплательщика открыть в банке или ином кредитном учреждении валютный счет.

Уполномоченные банки и кредитные учреждения в течение пяти рабочих дней после для открытия валютного счета направляют налоговому органу, выдавшему справку об уведомлении налогового органа о намерении налогоплательщика открыть в банке валютный счет, извещение об открытии валютного счета. При этом днем открытия счета является день оформления открытия счета и занесения банком его номера в книгу регистрации счетов. Что касается необходимости легализации представляемых в уполномоченный банк нерезидентами указанных выше документов, здесь существует ряд исключений. Так, в соответствии с Конвенций о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам, заключенной государствами - членами Содружества Независимых Государств и вступившей в силу 19 мая 1994 года (для России - 10 декабря 1994 года), документы, засвидетельствованные учреждением или специально уполномоченным на то лицом страны - участницы Конвенции, скрепленные соответствующей гербовой печатью, принимаются без какого-либо специального удостоверения на территории других договаривающихся сторон (страны - участницы Конвенции: Армения, Беларусь, Казахстан, Кыргызстан, Молдова, Россия, Таджикистан, Туркменистан, Узбекистан, Украина). Аналогичное правило применяется к иным государствам, с которыми Российская Федерация заключила соответствующие договоры о правовой помощи, предусматривающие указанный выше порядок (Литва, Латвия, Эстония, Азербайджан). В соответствии с Гаагской конвенцией от 16 апреля 1961 года, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов (для России вступила в силу 5 октября 1992 года), на страны - участницы Конвенции не распространяется требование об обязательной легализации официальных документов, направляемых в ту или иную страну. На указанных документах должен проставляться "апостиль". Разрешение национального (центрального) банка иностранного государства необходимо для открытия валютного счета, если наличие такого документа требуется в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации. В настоящее время получили широкое распространение соглашения национальных (центральных) банков иностранных государств с ЦБ России, решающие в том числе и этот вопрос. В частности, такие соглашения, заключенные с Национальным банком Украины, Банком Литвы, Национальным банком Республики Казахстан, Центральным банком Республики Узбекистан, Национальным банком Молдовы, Государственным центральным банком Туркменистана, предусматривают необходимость наличия у юридических лиц - резидентов указанных государств разрешения соответствующего национального (центрального) банка для открытия валютного счета в уполномоченных банках Российской Федерации. Уполномоченным банкам-нерезидентам, имеющим валютную лицензию, какого-либо иного разрешения национального (центрального) банка для открытия валютного корреспондентского счета не требуется. Если национальное законодательство какой-либо страны предусматривает для ее резидентов разрешительный порядок открытия счетов за рубежом, но указанная страна не имеет соответствующего соглашения с Российской Федерацией, уполномоченные банки, как агенты валютного контроля, не обязаны контролировать правомерность открытия таких счетов.

4. Проекты устава, учредительного договора или договора о создании (если учредительный договор или договор о создании предусмотрен действующим законодательством) – подлинники или нотариально заверенные копии или копии, заверенные лицом, открывающим счет. 5. В случае открытия счета юридическим лицом дополнительно к указанным выше документам представляется комплект документов, аналогичный комплекту для открытия расчетного счета юридическому лицу в соответствии с перечнем документов, необходимых для открытия расчетного счета, специального банковского счета юридическому лицу, за исключением документов, указанных в п.п.1. и 2. 6. Копии документов, удостоверяющих личность учредителя (физического лица), заключающего договор, и доверенного лица (в случае его наличия).[15] 7. Миграционная карта – копия.[16] 8. Документ, подтверждающий право иностранного гражданина (лица без гражданства) на проживание (пребывание) в РФ (виза, разрешение на временное проживание или вид на жительство).[17] 9. Доверенность на открытие счета/на

1. Правовое регулирование валютных операций в РФ

2. Особенности правового регулирования валютных отношений

3. Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности (ВЭД)

4. Источники правового регулирования банковской деятельности

5. Государственно-правовое регулирование банковской деятельности в РФ

6. Правовое регулирование и содержание хозяйственных договоров, опосредствующих оказание услуг
7. Лизинг и его правовое регулирование
8. Институт наследования по завещанию: история и современное правовое регулирование

9. Гражданско-правовое регулирование договора строительного подряда

10. Метод гражданско правового регулирования

11. Правовое регулирование расчетов с использованием пластиковых карт

12. Правовое регулирование налогообложения в зарубежных странах

13. Внешнеэкономические сделки: правовое регулирование и коллизии (Доклад)

14. Местное самоуправление в России: история и современное правовое регулирование

15. Правовое регулирование деятельности налоговых органов

16. Правовое регулирование электронной цифровой подписи в России

Перчатки одноразовые "Paclan", латексные, размер S, 100 штук.
Прочные эластичные перчатки из латекса, предназначены для полной защиты рук во время уборки, приготовления пищи. Перчатки легко
492 руб
Раздел: Перчатки
Кружка фарфоровая "FIFA 2018. Забивака. Удар!", 400 мл.
Объем: 400 мл. Материал: фарфор.
358 руб
Раздел: Кружки, посуда
Шампунь-гель детский "Weleda" для волос и тела (с календулой), 200 мл.
Бережно очищает и ухаживает за чувствительной кожей и волосами малышей, деликатно удаляет молочные корочки. Не вызывает раздражения
754 руб
Раздел: Гели, мыло

17. Физическое лицо – предприниматель: вопросы правового регулирования в РФ

18. Правовое регулирование качества продукции с учетом интересов потребителей

19. Правовое регулирование инвестиционной деятельности

20. Правовое регулирование рабочего времени

21. Правовое регулирование использования и охраны животного мира

22. Современное состояние нормативно-правового регулирования в фармацевтической деятельности
23. Правовое регулирование административной деятельности милиции общественной безопасности
24. Правовое регулирование аудиторской деятельности в РФ (ФЗ № 119)

25. Гражданско-правовое регулирование вексельного обращения

26. Небольшой сборник по разделам правового регулирования за весенний семестр 2001 года

27. Задачи уголовно-правового регулирования

28. Правовое регулирование государственной службы в Российской Федерации

29. Некоторые спорные вопросы правового регулирования договора доверительного управления имуществом

30. Правовое регулирование

31. Проблемы правового регулирования договора энергоснабжения бюджетных организаций

32. Принципы правового регулирования малого бизнеса: сравнительный анализ

Машинка детская с полиуретановыми колесами "Бибикар-лягушонок", оранжевый.
Вашему крохе едва исполнилось 3 годика, а он уже требует дорогой квадроцикл на аккумуляторе, как у взрослых соседских мальчишек? Никакие
2350 руб
Раздел: Каталки
Многоразовые пакеты для хранения детского питания Happy Baby "Baby Food Pouches On-The-Go", 5.
Многоразовые пакеты для хранения детского питания c крышкой — это простой и удобный способ для питания в дороге, на прогулке или в машине.
399 руб
Раздел: Прочие
16 разноцветных восковых смываемых, треугольных мелков.
Мамы и папы могут быть уверены, что выбрав восковые мелки Crayola, они доставят радость своим детям. С их помощью можно нарисовать
419 руб
Раздел: Восковые

33. Гражданско-правовое регулирование туристской деятельности

34. Особенности правового регулирования аренды зданий и сооружений

35. Правовое регулирование товарных бирж

36. Правовое регулирование патентных правоотношений

37. Правовое регулирование операций с иностранной валютой в РФ

38. Источники правового регулирования
39. Административно-правовое регулирование
40. Правовое регулирование

41. Правовое регулирование деятельности дилеров и дистрибьюторов

42. Правовое регулирование договорных отношений в сельском хозяйстве

43. Характеристика государственной собственности на землю. Правовое регулирование купли-продажи земли с аукциона

44. Правовое регулирование поставок в государствах СНГ

45. История правового регулирования трудовых отношений в Беларуси

46. Федеративный договор в правовом регулировании трудовых отношений

47. Правовое регулирование расследований и учёта несчастных случаев на производстве по законодательству РФ

48. Правовое регулирование отношений в области рекламы

Развивающая настольная игра "Кругозорник".
1,5 года разработчики трудились над созданием "Кругозорника": изучали учебные программы по окружающему миру, прорисовывали сотни
952 руб
Раздел: Карточные игры
Набор "Водный мир №4" (в коробке).
"Водный мир №4" содержит много элементов для игры с водой: 2 водяных мельницы, водяной насос, которым можно накачать водичку в
1417 руб
Раздел: Игровые и разнопредметные наборы
Карандаши цветные "Progresso", 12 цветов.
Бездревесные цветные карандаши "Progresso" имеют прочное лаковое покрытие, легко затачиваются с помощью обычной карандашной
339 руб
Раздел: 7-12 цветов

49. Договор страхования: правовое регулирование и практическое применение

50. Правовое регулирование государственной службы в таможенных органах

51. Правосознание и его роль в правовом регулировании

52. Правовое регулирование трудовых отношений

53. Правовое регулирование рабочего времени

54. Правовое регулирование режима отбывания наказания в исправительном учреждении
55. Правовое регулирование труда профессиональных спортсменов в России
56. Правовое регулирование кредитных отношений в Украине

57. Правовое регулирование цен и тарифов

58. Международно-правовое регулирование перевозок

59. Нормативно – правовое регулирование договоров

60. Правовое регулирование защиты потребителей в РФ

61. Правовое регулирование наследования по закону

62. Проблемы правового регулирования сети Интернет

63. Правовое регулирование лицензирования в Российской Федерации

64. Правовое регулирование игр и пари в Республике Беларусь

Держатель-рулетка для бейджей "Style", желтый.
Используется для ношения именных, магнитных или пропускных карточек. Крепление бейджа: карабин-петля. Подходит ко всем бейджам, имеющим
383 руб
Раздел: Бейджи, держатели, этикетки
Шары Ньютона "Эврика", металл (арт. 98085).
Движение – это жизнь! Небольшая настольная кинетическая скульптура в собранном виде демонстрирует закон сохранения энергии, открытый
891 руб
Раздел: Антистрессы
Пленка воздушно-пузырчатая 2-х слойная, плотность 75 г/кв.м.
Универсальный упаковочный материал. Препятствует повреждению товаров при ударе, предотвращает проникновение влаги и пыли, защищает от
423 руб
Раздел: Фольга

65. Органы управления акционерного общества и гражданско-правовое регулирование ответственности

66. Административная жалоба как средство защиты прав граждн от незаконных действий (бездействия) должностных лиц и специфика ее правового регулирования в таможенных органах

67. Правовое регулирование социальных платежей

68. Конституционно-правовое регулирование политической системы

69. Основы правового регулирования землепользования в г. Москве

70. Правовое регулирование использования земель сельскохозяйственного назначения (Украина)
71. Референдум: понятие, виды, конституционно-правовое регулирование, политическая роль.
72. Особенности правового регулирования деятельности акционерных обществ

73. Правовое регулирование деятельности акционерных обществ

74. Правовое регулирование договора об ипотеке в гражданском праве

75. Правовое регулирование деятельности акционерных обществ

76. Правовое регулирование отношений собственности

77. Поземельные отношения в Средневековой Англии и их правовое регулирование.

78. Местное самоуправление в РФ: история и правовое регулирование

79. Русский язык: совершенствование правового регулирования

80. Понятие и содержание системы элементов механизма административно-правового регулирования

Доска магнитно-маркерная, А3, 342x484 мм.
Размер: 342x484 мм. Белое лаковое покрытие. Материал рамки: МДФ. Размер внутри рамки: 302х444 мм. Для формата А3. В комплекте: магниты и
405 руб
Раздел: Доски магнитно-маркерные
Средство дезинфицирующее "Аламинол 1", 1 литр, концентрат.
Средство дезинфицирующее. Объем: 1 литр. Концентрат.
481 руб
Раздел: Для сантехники
Магическая кружка-мешалка, зеленая.
Оригинальная кружка с двойными металлическими стенками (нержавеющая сталь). Сохраняет напиток горячим в течение дольшего времени (в
554 руб
Раздел: Кружки

81. Понятие, виды административно-правовых режимов и их правовое регулирование

82. Правовое регулирование прав на интеллектуальную собственность. Международная охрана интеллектуальной собственности

83. Право собственности в международном частном праве. Правовое регулирование иностранных инвестиций

84. Правовое регулирование наследственных отношений с иностранным элементом

85. Правовое регулирование рынка бумаг

86. Особенности и проблемы правового регулирования аудита Центрального банка Российской Федерации
87. Правовое регулирование имущественного страхования
88. Правовое регулирование страхования в Российской Федерации

89. Развитие и правовое регулирование рынка ценных бумаг

90. Акции: организационно-правовое регулирование

91. Правовое регулирование лесохозяйственной деятельности

92. Понятие и правовое регулирование аудиторской деятельности

93. Учет денежных средств в кассе, на расчетных, валютных и специальных счетах в банке

94. Адиминстративно-правовое регулирование

95. Административно-правовое регулирование в социально-культурной сфере

96. Административно-правовое регулирование деятельности нотариата в Республике Беларусь

Планшетик "Кто самый умный?".
Этот говорящий планшетик – прекрасный подарок для маленьких эрудитов! 200 умных вопросов, 20 игровых тем, 3 уровня – играй и узнавай много
445 руб
Раздел: Планшеты и компьютеры
Одеяло байковое жаккардовое "Карапуз" (цвет: бежевый).
Жаккардовое одеяло для новорожденных и детей изготовлено из 100% хлопка (натуральная байка). Двухсторонняя расцветка. Одеяло имеет мягкую
565 руб
Раздел: Одеяла для детей
На золотом крыльце...Карточки с заданиями к палочкам Кюизенера.
Набор игр с цветными счетными палочками Кюизенера. В состав набора входят два блока иллюстративного материала к играм и упражнениям. 1
373 руб
Раздел: Счетные наборы, веера

97. Административно-правовое регулирование управления административно-политической сферой

98. Административно-правовое регулирование управления обороной и безопасностью

99. Административно-правовое регулирование хозяйственной деятельности в агропромышленном комплексе


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.