![]() |
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
![]() |
Экономика и Финансы
Банковское дело и кредитование
Аналіз та визначення напрямків покращення фінансової надійності страхових компаній |
Міністерство освіти і науки України Академія муніципального управління “Аналіз та визначення напрямків покращення фінансової надійності страхових компаній” Виконала: студентка IV курсу економічного факультету групи Ф-41 Київ 2007 Ситуація перехідного періоду, характерна для України на сьогоднішній момент, визначає специфіку відносин між учасниками страхового ринку України та особливості їх діяльності. Страхові компанії приймають правила гри ринкової економіки, яка передбачає конкуренцію, боротьбу за місце на ринку, тому роль фінансового аналізу страхової діяльності як елемента управління компанією суттєво зростає. Страхові компанії мають певні особливості, які слід враховувати при оптимізації їхнього фінансового стану. Звичайно, для конкретної компанії повинен бути окремий підхід, залежно від видів страхування, які входять до її страхового меню, від зовнішніх та внутрішніх факторів її функціонування та від її коротко- і довгострокових цілей. Акціонерне товариство може обрати реальні для себе чинники підвищення платоспроможності порівняно з граничними розмірами або, навпаки, створити умови, коли сам граничний рівень невеликий і його порівняно нескладно досягнути. Зрозуміло, офіційні критерії платоспроможності від цього не перестають діяти. Але при оцінці фінансового стану акціонерного підприємства за договорами банки, акціонери можуть використовувати пропоновану систему розрахунку показників і вирішувати питання про інвестиційну привабливість підприємства з урахуванням відхилень фактичних значень коефіцієнтів від граничних розмірів. Проблемою номер один для будь-якої страхової організації в умовах ринкового середовища є проблема виживання та забезпечення неперервності розвитку. Ця проблема розв'язується різними організаціями по-своєму, але в основі її лежить копітка й трудомістка робота зі створення і реалізації конкурентних переваг. Зміст і організацію цієї роботи розкриває концепція стратегічного менеджменту. Суть цієї концепції полягає у відповіді на питання: &quo ;Як треба здійснювати управління страховиком в умовах динамічного, змінного й невизначеного середовища?&quo ; Відповідь на це питання включає не лише необхідність проведення аналізу й оцінки середовища та прогнозування того, як воно змінюватиметься у часі, а й створення такої системи управління, яка б постійно підтримувала відповідність між середовищем, характером та результатами діяльності страхової організації. Ключовим елементом цієї системи є підсистема управління фінансовою стійкістю страховика. Характер діяльності страхової організації відповідатиме середовищу, коли страховик реалізовуватиме потрібну даному ринку послугу і при цьому результат його діяльності відповідатиме сподіванням керівництва. Цей стан забезпечується якісним і своєчасним виконанням усіх управлінських функцій: прогнозування, планування, організації, мотивації, координації і контролю, а також відповідним рівнем складових потенціалу: кваліфікації спеціалістів, матеріально-технічної бази, технології страхування тощо. У разі порушення відповідності сподіваний результат не буде досягатися і, відповідно, страхова організація зазнаватиме збитків як матеріальних, так і у вигляді зниження довіри до неї.
Причини, що зумовлюють невідповідність, можуть бути різноманітними, але всі вони поділяються на дві групи: поточні й стратегічні. До поточних причин треба віднести всі ті, які впливають на зниження економічності страхової послуги та просування її на ринок (погана організація реклами, недостатнє використання потенціалу, зниження якості внаслідок організаційних проблем тощо). До стратегічних причин відносять ті, які впливають на досягнення цілей страхової організації: помилки у визначенні платоспроможного попиту, помилки у виборі рівня характеристик страхової послуги, помилкове обрання часу виходу страхової послуги на ринок тощо. Поточні невідповідності усуваються засобами оперативного управління. Стратегічна невідповідність може бути усунута за допомогою таких дій, як коригування або зміна цілей страхової організації, здійснення диверсифікації, створення нових організаційних форм управління і т. ін. Чільне місце у системі антикризового управління страховиком належить широкому використанню механізмів фінансової стабілізації. Успішне застосування цих механізмів дає змогу ліквідувати наслідки кризи та прискорити темпи економічного розвитку. Фінансова стабілізація в умовах кризової ситуації включає ряд етапів: 1. Відновлення платоспроможності страховика за рахунок здійснення низки невідкладних фінансових заходів і вияв причин, які генерують неплатоспроможність. 2. Відновлення фінансової стійкості до безпечного рівня та накреслення шляхів її зміцнення за рахунок використання тактичних механізмів фінансової стабілізації. 3.Зміна фінансової стратегії з метою прискорення економічного зростання. Найбільшу увагу у системі заходів, спрямованих на фінансову стабілізацію в умовах кризової ситуації, слід приділити етапу відновлення і зміцнення рівня фінансової стійкості страхової організації — запоруки усунення неплатоспроможності й фундаментальної основи фінансової стратегії на прискорення економічного зростання. У загальному вигляді стратегічне управління фінансовою стійкістю являє собою діяльність, яка полягає у виборі сфери та образу дій щодо досягнення довгострокових цілей страхової організації в умовах зовнішнього середовища, що постійно змінюються. Вибір альтернатив стратегій управління фінансовою стійкістю страховика передбачає розгляд можливих варіантів, оцінку їх реальної ефективності і розробку на цій основі взаємопов'язаного комплексу заходів. Слід наголосити, що при оцінці ефективності цих заходів необхідно брати до уваги не лише локальний ефект, а й вплив прийнятих рішень на кінцеві результати. Здійснити економічний вибір — це обробити серію інформаційних повідомлень для прийняття рішення про дію, яка сама стане сигналом для інших одиниць під час прийняття рішень. Фундаментальною проблемою прийняття рішень є невизначеність, яка має місце через недосконалу інформацію. Інформація — ключовий елемент механізму управління фінансовою стійкістю, який формує систему уявлень, необхідних при прийнятті рішення. Проведені дослідження дають змогу зробити висновок, що організація управління фінансовою стійкістю у страхових організаціях допоможе зміцнити рівень їхнього фінансового стану, створити ефективне підґрунтя для системи заходів антикризової політики управління страховиком у складних умовах періоду ринкової трансформації економічного механізму в Україні.
Фінансово безпечна компанія — це компанія, яка виважено і оптимально підходить до використання і управління своїми фінансовими ресурсами, здійснює їх чіткий контроль, оперативно реагує на будь-які загрози, внутрішні чи зовнішні, з метою їх мінімізації або уникнення без шкоди для загальної діяльності. Загрози фінансової безпеки страховика за місцем виникнення поділяються на внутрішні та зовнішні, а також, залежно від рівня їх сприйняття та усвідомлення, на об'єктивні та суб'єктивні. Внутрішні загрози породжуються здебільшого неадекватною фінансово-економічною політикою компанії; помилками, зловживаннями структурних підрозділів та окремих спеціалістів; відсутністю контролю за збереженням фінансової інформації; помилками в управлінні фінансами компанії. Серед основних причин виникнення зовнішніх загроз виділяють такі: стрімкий розвиток глобалізаційних процесів, інтернаціоналізація світового ринку страхових послуг; високий рівень мобільності та взаємозв'язку страхового і фінансового ринків, заснованого на новітніх технологіях; розмаїття і динамізм наявних фінансових інструментів; посилення нестійкості страхової складової світової фінансової системи; неспроможність фінансових інститутів та наглядових органів контролювати кризові тенденції; посилення інтеграції у сфері перестрахування; високий рівень залежності від зовнішнього перестрахування вітчизняного ринку; посилення конкуренції та конфліктів між державами у сфері страхування та за допомогою страхування; шахрайство з боку страхувальників; зловживання з боку офіційних органів та допоміжних структур; кримінальне захоплення компаній; недосконалість і незавершеність національного законодавства у фінансово-кредитній та страховій сферах; недорозвиненість фондового ринку країни; зростання залежності національного страхового ринку від іноземного капіталу; збереження тенденцій затягування виходу із економічної (фінансової), політичної кризи; посилення тенденцій злиття і поглинань. Якщо внутрішні загрози насамперед впливають на діяльність страхової компанії та її стійкість, а потім можуть позначитися на страховому ринку в цілому, то зовнішні — породжуються спільними діями усіх учасників, впливають на безпеку держави, її фінансову систему, страховий сектор і, зрештою, на безпеку окремої компанії. Важливим чинником у забезпеченні фінансової безпеки страхової компанії, як і будь-якого іншого суб'єкта господарювання, є законодавчо закріплений обов'язок інститутів влади створювати механізми захисту національних фінансово-економічних інтересів і протидіяти впливу зовнішніх і внутрішніх загроз. Серед внутрішніх заходів забезпечення фінансової безпеки страховими компаніями тією чи іншою мірою здійснюються: забезпечення інформаційної безпеки (захист інформаційних баз даних, розподіл прав доступу до інформації, програмне забезпечення захисту від помилок); налагодження чіткої схеми дій страхових підрозділів і головних спеціалістів та контроль за їх дотриманням (упровадження принципів управління якістю); фінансовий аналіз клієнтів до укладення договору страхування та попередження різних шахрайств за допомогою новітніх технологій (використання інформації антирейтингів, публікацій про фінансові махінації тощо); створення, ведення та використання &quo ;чорних списків&quo ; несумлінних клієнтів; проведення роботи щодо підвищення рівня страхової культури населення.
Продолжительность сумерек определяется промежутком времени между заходом Солнца и временем, когда надо прибегать к искусственному освещению; зависит от географической широты места, сокращаясь с приближением к экватору. Различают гражданские сумерки, которые кончаются, когда центр Солнца погружается под горизонт на 6 ., навигационные сумерки (на 12 .) и астрономические сумерки (на 18 .). "СУМИТОМО" - финансово-промышленная группа Японии. Возникла в нач. 20 в. Финансовый центр "Сумитомо банк". Сфера влияния: страховые компании, банки, металлургия, химическая и электротехническая промышленность, машиностроение, торговля. "СУМИТОМО БАНК" - коммерческий банк Японии. Основан в 1895. 356 отделений в стране, 58 зарубежных подразделений в 30 странах мира. Сумма баланса, собственный капитал, прибыль СУМКА - в ботанике - то же, что аск. СУММА (лат. summa - итог - общее количество), результат сложения. Часто для краткости сумму n слагаемых а1+а2+...+аn обозначают(здесь ? - греч. буква "сигма" - символ суммы). СУММАН - в римской мифологии божество ночных молний
3. Фінансова санація та стабілізація діяльності підприємства
4. Модель фінансової діяльності комерційного банку та її застосування на прикладі АКБ "Правекс-банк"
9. Використання та облік вексельного обігу в Україні, його контроль, значения в діяльності підрпиємства
10. Основи страхової діяльності
11. Правові засади банківської діяльності. Банківська діяльність та банківські операції
12. Фінансова складова діяльності Погребищенського відділення ВАТ "Державний ощадний банк України"
13. Аналіз фінансово-господарської діяльності ЗАТ "Перший український міжнародний банк" (ЗАТ "ПУМБ")
14. Глобальні проблеми забезпечення життєдіяльності та якості життя людини
15. Контроль і ревізія виробничої діяльності та реалізації продукції, робіт і послуг
16. Контроль та аудит діяльності комерційного банку
19. Методичні рекомендації по перевірці організаторської та технологічнох діяльності ТЕЧ
21. Загальні засади правоохоронної та правозахисної діяльності в Україні
26. Особливості козацького життя та діяльності
27. Економічний інтерес та шляхи його реалізації в рекламній діяльності
31. Соціально-економічна сутність зовнішньоекономічної діяльності та завдання її статистичного вивчення
32. Механізм та методи регулювання зовнішньоекономічних зв’язків та діяльності
33. Професіоналізм, культура та дисципліна управлінської діяльності
34. Види учіння та особливості мотивації учбової діяльності
36. Стилі навчання та навчальні технології у діяльності викладача
37. Зміст та структура науково-дослідницької діяльності студентів
41. Поняття діяльності та практики
42. Аналіз інвестиційної діяльності в Україні та шляхи її розвитку
44. Фінансова діяльність та політика держави
45. Економічний механізм природокористування та природоохоронної діяльності
47. Аналіз фінансово-економічної діяльності ТОВ "Трансмаш"
48. Законодавче забезпечення інноваційної діяльності в Україні: аналіз та оцінка
49. Основні показники виробничо-господарської діяльності підприємства
50. Статистичні показники виробничої діяльності підприємства
52. Кредитний ризик комерційного банку та шляхи його оптимізації
53. Кредитний ризик комерційного банку та шляхи його мiнiмiзацiЇ
57. Контрольна по зовнішньоекономічній діяльності
58. Планування діяльності підприємства
59. Державне регулювання комерційної діяльності
60. Контрольна з підприємницької діяльності
61. Суть комерційної діяльності на підприємстві
62. Правове регулювання природокористування і природоохоронної діяльності
63. Інтегральна ефективність діяльності
64. Планування діяльності підприємств
65. Функція мотивації трудової діяльності, її компоненти, теорії, шляхи
66. Аналіз продуктивності праці та її оплати в промислових виробництвах
67. Екологічні аспекти геологічної діяльності людини
68. Камерний хор "Оранта". Концертна діяльність та творчі принципи роботи
69. Етичні засади діяльності працівників прокуратури
74. Комерційні банки та їх види
75. Аналіз діяльності банку ВАТ "Райффайзен Банк Аваль"
76. Аналіз діяльності Приватбанку
79. Валютні операції банку (на прикладі діяльності ВАТ "Райффайзен Банк Аваль")
80. Державно-правове регулювання страхування у сфері зовнішньоекономічної діяльності
81. Забезпечення життєдіяльності людини в навколишньому середовищі
82. Особливості будови і життєдіяльності лишайників
83. Проблеми фінансування діяльності сільськогосподарських підприємств
84. Інтелектуальна власність у господарський діяльності
85. Облік зовнішньоекономічної діяльності
89. Аудит ефективності діяльності комерційних банків за міжнародними стандартами
90. Адміністративно-правове регулювання в сфері підприємницької діяльності
91. Аналіз змісту та політико-правових наслідків конституційної реформи 2004 року
92. Безпека банківської діяльності в Україні
93. Державне регулювання інноваційної діяльності
95. Ліцензування підприємницької діяльності
96. Основи діяльності прокуратури України
97. Послуга охорони як особливий вид господарської діяльності
98. Правові основи підприємницької діяльності
99. Проблеми правозастосовної діяльності у сфері фіктивного і прихованого банкрутства