|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Легализация преступных доходов |
Фонарь садовый «Тюльпан». 
Ночник-проектор "Звездное небо и планеты", фиолетовый. 
Мыло металлическое "Ликвидатор". Сергей Веряскин До сих пор пренебрегаете методами проверки своих клиентов? Игнорируете средства индивидуальной защиты и совсем не разбираетесь в деловых связях? Тогда мы идём к вам! Наверное, именно так и говорят все нечистые на руку личности, остро нуждающиеся в “большой стирке” своих денежных средств и финансовой репутации. Легализация, как экономическая и юридическая категория появилась в 20 веке, ещё задолго до того, как о ней в качестве проблемы заговорили на международном уровне. Но только в нынешнем столетии она предстала перед мировой общественностью как абсолютное социальное зло, способное нанести непоправимый урон существующим отношениям, как в отдельных государствах, так и в рамках всей политической карты мира. Способы легализации. Среди всех прочих доходных промыслов воровство из бюджетных закромов и карманов граждан является самым выгодным. Как и любое другое финансовое мероприятие, воровство нуждается в хорошо развитой инфраструктуре. Поэтому вторым по рентабельности бизнесом считается деятельность по легализации преступных доходов. Сеть коммерческих банков, страховых фондов, политических деятелей и благотворительных организаций призвана стать надёжным и сговорчивым подспорьем в этом нелёгком ремесле. И это только вершина айсберга. На самом деле форм и способов отмыть чужие средства существует несчитанное количество. Примерно столько же по всему миру разбросано и “мойдодыров”, чей общий годовой доход измеряется триллионами долларов. Самым надёжным и десятилетиями проверенным способом легализации преступных средств, по крайней мере, в нашей стране, является отмывание через вновь созданные фирмы, срок жизни которых – день, да ещё чуть-чуть. Схема до гениальности проста: регистрируется какое-нибудь ООО “Умывальник”, занятое на почве оказания платных услуг по уборке производственных помещений и прилегающих территории. На его счёт переводится некоторая сумма от другого общества, которая потом превращается в наличность, а “Мойдодыр”, посчитав свою миссию выполненной, ликвидируется. Другая распространённая схема легализации состоит в использовании поставных организаций. Допустим, существует некое государственное предприятие “А”, руководителем которого является гражданин Петров, на той же улице, через дом располагается общество “Б”, принадлежащее гражданину Таджикистана, приехавшего в Россию на заработки. Общество “А” делает заказ обществу “Б” на приобретение каких-либо товаров, чья цена в разы превосходит среднерыночную, и деньги переводятся на счёт общества “Б”, откуда затем следуют в личный карман Петрова. Возможен и вариант с привлечением к “делу” различного рода нелегалов – иммигрантов, беженцев, вынужденных переселенцев и гастарбайтеров. Как правило, в ход идут паспорта нелегалов, позволяя открывать на имя кредитные счета или регистрировать “теневые” фирмы. Более “демократичный” подход используют благотворительные организации. В этой сфере “отмываются” куда более крупные состояния, причём с меньшим риском. Дело в том, что в качестве благотворительных могут быть представлены какие угодно цели. Руководство небезызвестной общественной организации “Открытая Россия”, например, под благотворительностью понимало выплату заработных плат своим сотрудникам и организацию всякого рода “агитационных акций” в поддержку “молодой российской демократии”.
Другой вариант незаконного использования благотворительных организаций представляет собой ещё большую опасность и состоит в совершении денежных переводов между террористическими и экстремистскими организациями. Такая схема возможна, например, в том случае, если одна и та же благотворительная организация имеет свои представительства и филиалы сразу в нескольких государствах и налицо злоупотребление со стороны руководства или рядовых сотрудников. Многочисленные страховые фонды в силу их размеров, широкой доступности и многообразия страховых продуктов также довольно часто используются в целях легализации. По данным ФАТФ (Международной Комиссии по борьбе с отмыванием) именно страховая деятельность является самой слабой и уязвимой с точки зрения отмывания преступных капиталов. Простейший пример: в подставную страховую компанию приходит руководитель фирмы и просит застраховать на кругленькую сумму всё его имущество. При этом в качестве страховых указываются такие риски, как “глобальное потепление”, “мировые войны”, “революции” и прочее, во что “верится с трудом”. Затем, переданная страховая премия уже на вполне законных основаниях отправляется в зарубежный банк, либо крупную страховую организацию. Но, безусловно, главными “прачечными”, через которые проходят основные потоки украденных капиталов были и остаются коммерческие банки. Собственно, банки в конечном итоге и венчают весь процесс легализации. Отмывание может начаться на стадии организации фирмы-однодневки, пройти ряд этапов, но закончится она именно обналичиванием денежных средств в банковском учреждении. Все схемы отмывания доходов через банковские структуры можно условно разделить на две категории – простые и сложные. Вариант простой схемы: в банк приходит гражданин и просит перевести энную денежную сумму на счёт какой-нибудь “липовой” фирмы, продающей консервированный горный воздух. Вариант сложной схемы. Какая-либо крупная фирма целенаправленно устраивает судебную тяжбу с другой крупной фирмой. В ходе судебного разбирательства правление принимает решение о привлечении к делу группы лучших тире высокооплачиваемых зарубежных адвокатов, на банковский счёт которых поступает сумма, которая впоследствии распределяется между участниками схемы. Разумеется, подобная “кипучая” деятельность не может остаться незамеченной государством, в меру своих сил противодействующим стараниям теневых воротил. В немалой степени делу борьбы с легализацией способствуют сами граждане и организации, направляющие в контрольные органы информацию о фактах совершения подозрительных финансовых операций. По данным, опубликованным в отчёте Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ, в 2006 году база данных службы ежедневно пополнялась на 25-30 тысяч таких сообщений. Кто борется с легализацией. На сегодняшний день почти, что в каждой индустриально-развитой стране действуют отдельный нормативный акт о противодействии легализации преступных доходов, а также специализированные органы, наделённые полномочиями отслеживать и проверять природу денежных средств граждан и организаций на банковских счетах.
На международном уровне общее руководство деятельностью различных государств по противодействию легализации осуществляет Международная Комиссия по борьбе с отмыванием, более известная в нашей стране, как ФАТФ. Решение о необходимости создания ФАТФ было принято на саммите Большой семерки в Париже в 1989 году. На настоящий день в ФАТФ входят 33 члена, 31 из которых составляют государства-участники. Также в состав комиссии на постоянной основе входят также и Европейская комиссия и Совет сотрудничества Персидского залива, и порядка 20 наблюдателей. Именно эта организация является на сегодняшний день локомотивом в борьбе с “грязными” финансами, их владельцами, а также условиями, способствующими развитию легализации преступных доходов. ФАТФ также составляет чёрный список государств ( CC lis ) в той или иной степени отказывающихся сотрудничать по вопросам легализации. Россия была исключена из списка в октябре 2003, а принята в состав ФАТФ в середине 2003 года. В России деятельность по координации борьбы с отмыванием осуществляет Федеральная служба по финансовому мониторингу, которая является составной частью государственного аппарата и по своему правовому статусу относится к федеральным органам исполнительной власти. Банки обязаны знать клиентов “в лицо”. Государство в лице Центробанка и Федеральной службы по финансовому мониторингу продолжает завинчивать гайки в сфере банковского обслуживания граждан и организаций. Одним из пунктов стратегии российского банковского сектора отмечается необходимость усиления контроля за результатами применяемых кредитными организациями правил и процедур внутреннего контроля, направленных на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. При этом выявление неоднократного нарушения положений закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” (закон № 115), как сообщается в информационном письме ФСФМ, немедленно приведёт к отзыву лицензии у кредитного учреждения. С мая 2004 года, когда за “отмывание” был закрыт Содбизнесбанк, со своей лицензией уже распрощались более 80 учреждений. В связи с этим банкам следует быть осмотрительнее в отношениях со своими клиентами. Осмотрительность, прежде всего, должна проявляться в отношении самих клиентов – установления их личности, деловой репутации и финансового положения. Для этого могут быть использованы документы, подтверждающие личность (паспорта, удостоверения, водительские права и так далее), а также статусное положение организаций (уставные, учредительные документы), первичная документация и информация, полученная путём запроса из достоверных источников. Если клиентом банка является организация, то необходимо истребование данных о том, кому (сколько человек и какова доля участия каждого из них) принадлежит право собственности на имущество организации и кому она, в конечном счете, подконтрольна. Открытие и ведение анонимных банковских счетов, или счетов, открываемых на явно вымышленное имя, не допускается. Следует помнить, что не все клиенты банков подлежат обязательной проверке.
Новое комплектование провести из числа периферийных работников, в частности, сибирских, северных регионов, исключив любое выдвижение из «питерских», «московских», «южан» и «дальневосточников». Убежден: результат будет положительный. Ради этого государству стоит потратиться, деньги для этого найдутся. Как утверждают эксперты, на подкуп чиновников ежегодно используется сумма, равная примерно 1/3 расходной части федерального бюджета, львиная доля в них принадлежит «теневой экономике», которая дает почти 40P% валового внутреннего продукта страны. Оборот этих денег фактически не контролируется и не отслеживается государством. В сфере «теневой экономики» отмываются и грязные доходы, используемые в последующем на взятки. Принятый пять лет назад Федеральный закон о противодействии в легализации преступных доходов оказался неэффективным, повязал по рукам и ногам правоохранительные органы в противостоянии этому злу. И не случайно. Законопроект был подготовлен бывшим депутатом Госдумы А. Шохиным в соавторстве с банковскими работниками
1. ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов
2. О стадиях процесса легализации преступных доходов
3. Противодействие легализации преступных доходов: методологические основы
4. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков
5. Технико-экономический анализ. Анализ выручки (дохода) (предприятия от основной деятельности)
9. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка
10. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
11. Порядок регулирования деятельности коммерческих банков (нормативы )
12. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
13. Экономико-организационные проблемы обеспечения безопасности деятельности коммерческих банков
14. Кредитная деятельность коммерческих банков
15. Организация деятельности коммерческого банка
16. Основы деятельности коммерческого банка
Кружка фарфоровая "Olympia", 300 мл. 
Самоклеящиеся этикетки, A4, 105x57 мм, 10 этикеток на листе, 100 листов. 
Простыня на резинке "Мокко", 160x200 см. 17. Профессиональная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг
19. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
20. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка
21. Анализ хозяйственной деятельности коммерческих банков
25. Учет, аудит и анализ доходов и расходов обычной деятельности (по видам деятельности)
26. Разработка бизнес-плана реализации стратегии деятельности коммерческой организации
27. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности
28. Финансовая деятельность коммерческих банков
29. Роль финансов в деятельности международных финансово-кредитных организаций
30. Международно-правовое регулирование деятельности оффшорных финансовых центров
32. Коммерческая деятельность предприятия в сфере грузовых международных авиационных перевозок
Набор цветных карандашей Stilnovo, 24 цвета. 
Учимся читать по слогам. 40 карточек-пазлов. Митченко Ю.
Глобус Земли физико-политический, рельефный, с подсветкой, 320 мм. 34. Организация страхования в коммерческой деятельности
36. Взяточничество и коррупция в деятельности преступных структур (сообществ)
37. Транспортное обеспечение коммерческой деятельности торгового предприятия
41. Этика и психология коммерческой работы и их роль в эффективности коммерческой деятельности
42. Составление внутрифирменного плана производственно-коммерческой деятельности
43. Принципы и методы организации коммерческой деятельности
44. Организация коммерческой деятельности в России
45. Коммерческая деятельность. Изучение и прогноз потребительского спроса
46. Экономико-математическое моделирование. Коммерческие банки. Анализ деятельности с точки зрения ЭММ
47. Сбытовая коммерческая деятельность
48. Коммерческая деятельность ЗАО
Заварочный чайник "Mayer & Boch", 1,5 л. 
Набор детской складной мебели Ника "Фиксики. Азбука". Набор цветных карандашей Stilnovo, 24 цвета. 49. Организация коммерческой деятельности и пути ее совершенствования
50. Показатели эффективности коммерческой деятельности предприятия
51. Тарифы в коммерческой деятельности грузового автотранспортного предприятия
52. Налогообложение доходов от предпринимательской деятельности
57. Компьютерная поддержка коммерческой деятельности фирмы
58. Анализ влияния инфляции на коммерческую деятельность фирмы
59. Тарифная политика и ее влияние на комиссионный доход коммерческих банков
62. Учет и анализ доходов от торговой деятельности
64. Государственное регулирование и регламентация коммерческой деятельности
Фломастеры с кистевидным узлом "Color peps brush", 10 цветов. 
Кружка "Лучшая Бабушка в мире", с рисунком. 
Пистолет с мыльными пузырями "Щенячий патруль", со звуком. 65. Информационно-коммерческая безопасность предпринимательской деятельности
67. Некоторые меры государственного регулирования коммерческой деятельности
68. Понятие и виды неоконченной преступной деятельности
69. Проблемы использования специальных познаний при расследовании организованной преступной деятельности
73. Анализ сегментирования рынка парфюмерных товаров в коммерческой деятельности компании "Оптима"
74. Бизнес-план предприятия для организации коммерческой деятельности в отрасли
75. Кодирование продукции: значимость, использование в коммерческой деятельности. Упаковка товаров
77. Организация коммерческой деятельности анализ товарного рынка жалюзи ООО "Хабаровск-трейд"
79. Разработка мероприятий по повышению эффективности маркетинговой деятельности предприятия
80. Роль маркетинга в коммерческой деятельности
Говорящий планшетик "Новогодний праздник". 
Набор диких животных. 
Настольная игра "Волшебник Изумрудного города". 81. Статистика коммерческой деятельности
82. Использование маркетинга в коммерческой деятельности
84. Коммерческая деятельность на рынке интеллектуальной собственности
89. Организация и совершенствование коммерческой деятельности предприятия ФГУП "Ижевский почтамт"
91. Анализ коммерческой деятельности ЗАО СП "НОВО-ВР"
93. Коммерческая деятельность промышленного предприятия
94. Организация коммерческой деятельности в России и пути ее улучшения
95. Организация коммерческой деятельности на предприятии "Ижтрейдинг"
Музыкальная карусель на кроватку "Наш тёплый дом. Саванна" с проектором (цвет: розовый). 
Подушка "Нордтекс. Зебры", 40х40 см. 
Детский стиральный порошок "Ondalind", без фосфатов, 1,8 кг. 98. Субъекты коммерческой деятельности
99. Анализ и совершенствование коммерческой деятельности
100. Пути повышения экономической эффективности в коммерческой эксплуатации международных авиалиний
