|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Ликвидность коммерческого банка |
Браслет светоотражающий, самофиксирующийся, желтый. 
Забавная пачка "5000 дублей". 
Чашка "Неваляшка". Ликвидность коммерческого банка Ирина Дмитриевна Мамонова, член-корреспондент Российской академии естественных наук, доктор экономических наук, профессор. Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных. Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов. Условные обязательства выражены забалансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.) и забалансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы). Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы: денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах (в Банке России и в других коммерческих банках); активы, которые можно быстро превратить в наличность; межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от Банка России; другие привлеченные средства, например выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей. Различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), и покупную (вновь приобретенную) (привлеченные межбанковские кредиты, выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов). Соблюдение этих признаков ликвидности банка (своевременное и без потерь выполнение обязательств) обусловлено внутренними и внешними факторами, определяющими качество деятельности банка и состояние внешней среды. К числу внутренних факторов относятся: качество активов банка, качество привлеченных средств, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж банка. Качество активов банка отражает три свойства: ликвидность, рисковость, доходность. Ликвидность активов — способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом степень возможных потерь обусловливается рисковостью активов. По степени ликвидности активы банка подразделяются на несколько групп. Первую группу составляют первоклассные ликвидные активы: денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах; государственные ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка. Более высокая доля указанной группы ликвидных активов (первичного и вторичного резервов) необходима банкам, у которых значительны и нестабильны депозиты или ожидается увеличение спроса на ссуды. Во вторую группу входят: краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам; межбанковские кредиты, факторинговые операции; корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи. Они имеют более продолжительный период превращения в денежную наличность. Третья группа активов охватывает долгосрочные вложения и инвестиции банка, в том числе долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные ценные бумаги. Четвертая группа активов — неликвидные активы в виде просроченных ссуд, некоторые виды ценных бумаг, здания и сооружения.
Чем менее ликвидны активы, тем выше их рисковость, т.е. потенциальная возможность потерь при превращении активов в денежные средства. Доходность активов — это их способность приносить банку доход. По этому критерию активы подразделяются на приносящие доход (ссуды, вложения в ценные бумаги и др.) и не приносящие дохода (денежные средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ, здания и сооружения и др.). Ликвидность банка определяется также качеством привлеченных средств, т.е. ликвидностью обязательств, стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований. Ликвидность обязательств характеризует быстроту их погашения и степень возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне, отражает их срочную структуру. Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые предоставили их вкладчики. Игнорирование этого правила банком, работающим преимущественно на привлеченных ресурсах, приводит к невозможности своевременного выполнения им обязательств перед кредиторами. Соотношение активов и пассивов банка, а также его условных обязательств за период (на конкретную дату) определяет состояние ликвидной позиции банка. При оценке влияния состояния ликвидной позиции банка на его ликвидность важно иметь в виду не столько наличие несоответствий в объеме активов и пассивов по срокам, сколько уровень этого несоответствия по отношению к общим обязательствам, а также динамику таких несоответствий. К внутренним факторам ликвидности банка относится менеджмент, т.е. система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности. Качество управления банком определяется: содержанием банковской политики; рациональной организационной структурой, позволяющей решать стратегические и текущие задачи; механизмом управления активами и пассивами банка; четкостью процедур, в том числе касающихся принятия ответственных решений. Ликвидность банка обусловливает такой фактор, как имидж. Положительный имидж банка дает ему преимущество перед другими банками в привлечении ресурсов, обеспечивает стабильность депозитной базы и развитие связей с иностранными партнерами. К внешним факторам ликвидности банков относятся: политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, система рефинансирования Банком России коммерческих банков, эффективность его надзорных функций. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности: посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. В настоящее время таких показателей три: Н2 — норматив мгновенной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение ≥ 15%; Н3 — норматив текущей ликвидности банка.
Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Предельное значение ≥ 50%; Н4 — норматив долгосрочной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение ≤ 120% Наряду с государственным регулированием ликвидности банков посредством установления экономических нормативов в России развивается оценка ликвидности на основе рассчитываемой ликвидной позиции: общей и в разрезе разных валют. При данном методе ликвидность понимается как поток (при методе коэффициентов — как запас). Ликвидная позиция банка отражает соотношение его денежных требований и обязательств за определенный период. Если за период (к определенной дате) требования к клиентам (активы) превысят обязательства банка, будет иметь место излишек ликвидности, если обязательства, означающие отток денежных средств, превышают требования (поступления) — недостаток ликвидности. Состояние ликвидности оценивается на текущую дату и все последующие, т.е. на перспективу. Для определения ликвидной позиции составляется реструктурированный баланс, в котором активы и пассивы классифицируются по срокам погашения и востребования. Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков В зарубежной практике ликвидность измеряют на основе: 1) финансовых коэффициентов, исчисляемых по балансам и отражающих ликвидность баланса; 2) определения потребности в ликвидных средствах с учетом анализа оборотов по активам и пассивам баланса банка в соответствующих периодах. Метод коэффициентов предполагает установление количественных соотношений между статьями баланса. В одних странах эти соотношения предписывают власти, в других, как в США, вводят сами банки. Накопленный банками опыт обусловил наиболее частое применение определенных показателей. При определении соотношения ликвидных активов и депозитов используют два показателя: 1) [Первичные резервы (Касса Корреспондентский счет в центральном банке)] / Депозиты; 2) [Первичные Вторичные резервы (государственные ценные бумаги)] / Депозиты. Через эти показатели устанавливается непосредственная связь между ликвидными активами и обязательствами в виде депозитов, подлежащих выполнению. Уровень первого показателя для обеспечения ликвидности банка принят в размере не менее 5—10%; уровень второго — не менее 15—25%. Второй показатель используется и в Японии (как обязательный для выполнения всеми банками), где его уровень не должен быть менее 30%. В США для оценки ликвидности используются показатели соотношения суммы выданных кредитов и депозитов (чем больше он превышает 1, тем ликвидность банка ниже) и доли кредитов в общей сумме активов как отражение диверсифицированности активов (этот показатель принято считать оптимальным при уровне 65—70%). Для оценки ликвидности применяется также показатель, отражающий способность актива быстро обмениваться на наличность. Он исчисляется как отношение ликвидных активов к общей сумме активов. В ликвидные активы включают лишь остатки средств в кассе, денежные средства в пути, на валютных счетах, остатки по счетам НОСТРО в центральном банке и в других банках.
Банковская корпорация создается в целях концентрации капиталов банков участников корпорации, повышения их общей ликвидности и платежеспособности, а также обеспечения координации и надзора за их деятельностью. Банковская корпорация подлежит регистрации в Национальном банке Украины и вносится в Государственный реестр банков. Уставный капитал банковской корпорации должен отвечать общим требованиям Национального банка Украины к уставному капиталу вновь создаваемого коммерческого банка. Требования Национального банка Украины по предоставлению банковской корпорации лицензий на совершение отдельных операций устанавливаются на уровне общих требований для коммерческих банков исходя из размера консолидированного капитала. Учредительный договор и устав корпорации должны включать положения об обеспечении исполнения корпорацией и ее членами своих финансовых обязательств и ответственности за результаты совместной деятельности с целью обеспечения интересов кредиторов и вкладчиков. Банки, вошедшие в банковскую корпорацию, передают корпорации полномочия на осуществление отдельных операций и обеспечивают централизацию выполнения отдельных функций
1. Активные операции коммерческих банков
2. Активные операции коммерческих банков. Кредитные операции, основы их организации
3. Валютные операции коммерческих банков: проблемы и перспективы развития
5. Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им
9. Доверительные (трастовые) операции коммерческих банков
11. Особенности оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков
12. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России
13. Валютные операции коммерческого банка
14. Международные валютные операции коммерческих банков
15. Пассивные операции коммерческих банков
16. Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка
Стиральный порошок Lion "Blue Diamond", 900 грамм. 
Медицинская карта истории развития ребенка, красная, А5, по форме 112/У. 
Светильник "Плазма №6". 17. Операции коммерческих банков на примере банка Украина
18. Кредитные операции коммерческих банков
19. Операции коммерческого банка
20. Пассивные операции коммерческих банков
21. Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России
25. Расчетные операции коммерческого банка
26. Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка
27. Активно-пассивные операции коммерческих банков
28. Анализ операций коммерческих банков с векселями
29. Аудиторская проверка операций коммерческого банка с ценными бумагами
30. Валютные операции коммерческого банка
31. Оценка финансового состояния коммерческого банка
32. Налоги с населения: роль, значение и перспективы развития
Каталка детская "Mercedes-Benz SLS AMG С197" (белая). 
Универсальный стиральный порошок "Meine Liebe", концентрат, 1000 г. 
Уголок природы. Стенд. 33. Малый бизнес, его роль и перспективы развития
34. Перспективы развития фондового рынка, его место и роль в экономике страны
35. Личное страхование - роль и перспективы развития
36. Роль коммерческих банков в развитии экономики региона
37. Фирменные магазины, их роль и перспективы развития
41. Основные тенденции, перспективы развития современного мирового хозяйства
42. Проблемы и перспективы развития денежной системы России
43. Налоги: тенденции, перспективы развития
45. Перспективы развития компьютерной техники
46. Перспективы развития компьютерной техники (новейшие разработки 2005г.)
47. Союз России и Белоруссии. Военно-политическое значение, перспективы развития
48. Перспективы развития автомобильного двигателестроения (zip 1.6 Mb)
Магнитная игра "Пингвины на параде". 
Набор для специй "Золотая Серена", 2 предмета+салфетница, 23x6,5x9 см. 
Складной дорожный горшок Potette Plus с силиконовой вставкой и пакетами 10 штук. 49. Атомная энергетика. Использование и перспективы развития
50. Нанотехнология. Перспективы развития
51. Коммерческие банки - начало развития на Украине
53. Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития
57. Малый бизнес, его проблемы и перспективы развития
59. Международный туризм: состояние и перспективы развития
60. Рекреационный потенциал, проблемы и перспективы развития туризма в Камчатской области
61. Общие требования к рекламе, особенности и перспективы развития на российском рынке
62. Механизмы венчурного (рискового) финансирования: мировой опыт и перспективы развития в России
63. Тенденции и перспективы развития местных налогов
64. Перспективы развития агробиологической промышленности в России в XXI веке
Тетрадь общая с магнитной закладкой "ONE COLOR. Черный", А4, 120 листов, клетка. 
Трехколесный велосипед Funny Jaguar Lexus Racer Trike (цвет каркаса: графит). 
Сортер-матрешка "Волшебный куб". 65. Перспективы развития высшего образования в России в свете экологических проблем
66. Правовые основы создания и деятельности Евразийского экономического сообщества, перспективы развития
67. Перспективы развития телекоммуникации
68. Спорт и окружающая среда: перспективы развития
69. Перспективы развития общей теории и технологий спортивной подготовки и физического воспитания
74. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития
75. Функции и роль коммерческих банков
76. Москва - Донбасс: перспективы развития отношений
77. Этапы и перспективы развития содружества независимых государств(СНГ)
80. Анализ финансово-хозяйственной деятельности и перспективы развития АТП №9
Кружка-хамелеон "Разогрей Звезду". 
Пенка для купания малышей "Arau Baby", 400 мл. 
Набор мягкой мебели для гостиной "Коллекция". 81. Перспективы развития международных корпораций в России
82. Проблемы и перспективы развития экономики ФРГ
83. Банковские операции: состояние и перспективы развития
84. Коммерческие банки: операции, функции и роль в кредитно-денежной политике правительства
89. Методы регулирования деятельности коммерческих банков
90. Лизинг: сущность, перспективы развития
92. Агротуризм в системе национальной экономики и перспективы развития
93. Перспективы развития демократии в современной России
94. Установление по кредитам в коммерческих банках
95. Тенденции и перспективы развития лизинга в России и за рубежом
Набор для специй "Садовая ягода", 2 предмета+салфетница, 23x6,5x9 см. 
Настольная игра "Свинтус". 
Подставка для украшений Jardin D'Ete "Сиреневые сны". 97. Межбанковские кредиты. Учет и аудит МБК
98. Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике
99. Перспективы развития платежных карточек
