|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Экономика и Финансы Банковское дело и кредитование
Механізм кредитування банками України |
Коврик для запекания, силиконовый "Пекарь". 
Горшок торфяной для цветов. 
Брелок LED "Лампочка" классическая. 1. Організація банківського кредитування в Україні 1.1 Суть, основні риси та принципи банківського кредитування Категорія “кредит” як в теоретичному, так і практичному аспекті явище без сумніву цікаве. Слово “кредит” походить від латинського “сredi um”, що означає “позика”, “борг”. Деякі лінгвісти пов'язують його із “credos”, тобто “вірю”. Отже, категорія кредиту так чи інакше розглядається економічною наукою, як відносини про надання позики однією особою іншій, що засновані на довірі та передбачають повернення наданої вартості у певний строк з сплатою ціни за користування. Таким чином, можна говорити, що кредитним відносинам притаманні такі базові ознаки: Феномен кредитування означає передачу вартості однією особою іншій у тимчасове користування на умовах повернення та платності; Економічною основою кредиту є тимчасово вільна від обігу мобілізована вартість, що здатна до відчуження та формування позичкового капіталу; Кредитні відносини передбачають наявність довіри, тобто передбачають вільний рух інформації між позичальником і кредитором. Таким чином, кредит – це економічні відносини, що виникають між кредитором та позичальником з приводу передачі тимчасово вільних коштів на умовах їх повернення та сплати ціни за користування. Кредит є однією з основних форм руху позичкового капіталу. Тривалий час кредит розглядався як мінова операція, розділена у часі, заснована на довірі кредитора до позичальника. Згодом було сконцентровано увагу на досліджені механізму зв'язку кредиту з економічним середовищем. Проте справді наукового підходу до вивчення категорії кредит та його ролі в процесі відтворення це явище отримало 18-19 ст.ст., що пов'язують з виникненням так званої натуралістичної теорії кредиту, засновниками якої виступили класики наукової економічної думки: А.Сміт, Д.Рікардо, А.Тюрго, Дж. Міль. Суть натуралістичної теорії кредиту можна охарактеризувати такими положеннями: Об'єктом кредиту є тимчасово вільний капітал у вигляді натуральних речових благ, які можуть бути позичені одним економічним агентом іншому; Кредит – форма руху матеріальних благ, а тому роль кредиту полягає в перерозподілі цих благ у суспільстві; Позичковий капітал є реальним капіталом; Банки виступають лише як посередники в кредиті, спочатку акумулюючи вільні кошти, а потім розміщуючи їх як позику; Пасивні операції є первинними порівняно з активними. Заслугою натуралістичної теорії було те, що її представники не просто визнавали зв'язок кредиту з процесами виробництва, а виходили з первинності виробництва і вторинності кредиту; вони переконливо доводили, що кредит сам по собі не може створювати додаткової вартості, що остання виникає лише в процесі виробництва. Проте натуралістичному підходу був властивий ряд помилок, пов'язаних із тим, що його представники не спромоглися до кінця провести межу між позичковим і реальним капіталом. По мірі зростання ролі кредиту та банків у процесі суспільного відтворення, заміни реальних грошей кредитними засобами обігу, використання кредиту і банків у цілях державного регулювання економіки виникають нові погляди щодо суті та ролі кредиту у процесі розширеного відтворення.
Цей період характеризується появою та розвитком так званої капіталотворчої теорії кредиту, найбільш яскравими представниками якої виступили: Дж.Ло, Г.Маклеод, Й.Шумпетер, А.Ган, Дж. Кейнс, М.Фрідмен. Суть капіталотворчої теорії кредиту можна окреслити такими основними положеннями: Кредит, як і гроші, є безпосередньо капіталом, а тому, розширення кредиту означає нагромадження капіталу; Банки відіграють надзвичайно важливу роль у формуванні кредитних відносин; Активні операції банків є первинними щодо пасивних. Головною заслугою представників капіталотворчої теорії кредиту є те, що вони вдало відмітили різницю між позичковим та реальним капіталом: як стверджував Г.Маклеод, кредит не створює капіталу, а сам є капіталом, причому продуктивним, оскільки дає прибуток у вигляді процента; також відзначили провідну роль банків на ринку позичкового капіталу, їх значення та ролі у суспільному виробництві, при цьому відзначаючи первинність активних операцій щодо пасивних. Визначальним у процесі вивчення суті кредиту стало дослідження можливостей та методів кредитного регулювання економіки країни. Серед вчених, що всіляко сприяли цьому: Й.Шумпетер, А.Ган, Дж. Кейнс. Ці вчені відзначали, що кредит як явище здатне збільшувати “купівельну силу” суб'єктів господарювання, тобто формувати “ефективний попит”. Було визначено, що норма позичкового проценту формується під впливом багатьох факторів, одним з яких є обсяг попиту та пропозиції позичкового капіталу. Таким чином, збільшуючи чи зменшуючи обсяги позичкового капіталу, можна впливати на величину процента і, таким чином, стимулювати або стримувати ділову активність суб'єктів господарювання. Проте така можливість існує лише до певної межі, за якою процент перестає реагувати на кількість грошей в обігу, а збільшення кредитної експансії набирає інфляційного характеру. В наслідок таких висновків, радилося поряд з кредитними інструментами регулювання економіки широко використовувати і інші заходи. Отже, кредит відіграє дуже важливу роль в процесі суспільного відтворення. Найповніше суть категорії кредит проявляється у функціях, що він виконує. Сучасні економісти відзначають три його основні функції: перерозподільну, емісійну та контрольну. Перерозподільча функція кредиту полягає у перерозподілі за допомогою кредиту грошових капіталів між різними суб`єктами народного господарства на засадах повернення та платності. Ця функція проявляється як в процесі мобілізації тимчасово вільних грошових коштів суб`єктів господарювання, так і в процесі їх розміщення на ринку позичкового капіталу. Таким чином, за допомогою цієї функції відбувається своєрідне зосередження позичкового капіталу у найпріоритетніших сферах економічної діяльності. Емісійна функція кредиту полягає у можливості створення за рахунок кредиту додаткових засобів платежу. Особливого значення дана функція отримала при переході від використання реальних грошей до вводу кредитних засобів обігу. Будь-яка емісія грошей в обіг є результатом кредитної операції. Видача позики збільшує масу грошей в обігу, погашення кредиту її зменшує.
Отже, в наслідок вмілого використання кредиту у рамках цієї функції, уряд отримує ефективний інструмент регулювання економіки. Контрольна функція кредиту полягає в тому, що в процесі кредитування забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів кредиту з боку суб`єктів кредитної угоди. Отже, кредит значно посилює контрольні процеси у народному господарстві, підвищує ефективність використання коштів, стимулює процес розширеного відтворення. Отже, виходячи з суті кредиту та його функцій ми можемо визначити роль кредиту. У ринковій економіці роль кредиту найбільшою мірою проявляється у оптимізації пропорцій суспільного відтворення. Таким чином, за допомогою кредитного механізму досягається саморегуляція економічної системи, вирівнюється норма прибутку по різних галузях народного господарства тощо. Кредит сприяє концентрації та централізації капіталу. Надзвичайно важливою роль кредиту є у забезпеченні науково-технічного прогресу та обслуговуванні інноваційного процесу. Кредит є важливим джерелом фінансування капітальних вкладень. За умов ринкової економіки кредит набуває виняткового значення для забезпечення процесу реконструкції і розвитку підприємств малого та середнього бізнесу (для цієї групи підприємств кредит по-суті є єдиним джерелом залучення зовнішніх ресурсів, так як вихід на фондовий ринок з метою розміщення облігацій, акцій тощо є недосяжним). Таким чином, кредит відіграє дуже важливу роль у процесі розширеного відтворення. Тепер ми пропонуємо розглянути та проаналізувати основні форми кредиту, адже форма кредиту синтезує зміст та організацію кредитних відносин. Різні автори по-різному підходять до визначення різних форм кредиту. Найбільш узагальненою методикою поділу є виділення двох основних форм: товарна та грошова. Товарна форма кредиту передбачає, що вартість, яка передається у кредит виступає у своїй натуральній (товарній) формі. Грошова форма кредиту означає, що вартість, що надається в кредит виступає у вигляді грошей. Грошова форма кредиту є більш провідною, порівняно з товарною. Проте за умов функціонування ринкової економіки обидві форми відіграють дуже важливого значення в процесі відтворення. Існують спроби виділяти форми кредиту за наступними функціональними ознаками: характер кредитних відносин, склад учасників кредитної операції, об'єкт і сфера кредитування та ін. Таким чином, існують наступні форми кредиту: комерційний, банківський, споживчий, державний і міжнародний кредит. Комерційний кредит – це товарна форма кредиту, що надається продавцями покупцям у вигляді відстрочування платежу за продані товари, надані послуги. Об`єктом комерційного кредиту є капітал у його товарній формі. Суб`єктами виступають агенти товарної угоди: продавець як кредитор, а покупець як позичальник. Призначення застосування комерційного кредиту – прискорення реалізації товарів та послуг, а також одержання додаткового прибутку у вигляді позичкового процента. Основним інструментом застосування даної форми кредиту виступає комерційний вексель. Взаємовідносини, що виникають між суб`єктами комерційного кредиту в процесі використання даного інструменту платежу регулюються так званим вексельним правом.
За дебетом рахункупроводяться суми номiнально вартостi цiнних паперiв, що придбанi або переведенi з iншого портфеля банку. За кредитом рахункупроводяться суми номiнально вартостi цiнних паперiв, що погашенi або переведенi до iншого портфеля банку. 1426 КА Неамортизований дисконт за борговими цiнними паперами, що рефiнансуються Нацiональним банком Украни, у портфелi банку до погашення Призначення рахунку: облiк неамортизованого дисконту за борговими цiнними паперами, що придбанi з дисконтом. За кредитом рахункупроводяться суми неамортизованого дисконту за цiнними паперами, що придбанi або переведенi з iншого портфеля банку. За дебетом рахункупроводяться суми амортизацi дисконту пiд час нарахування доходiв за звiтний перiод та суми неамортизованого дисконту в разi переведення цiнних паперiв до iншого портфеля банку. 1427 А Неамортизована премiя за борговими цiнними паперами, що рефiнансуються Нацiональним банком Украни, у портфелi банку до погашення Призначення рахунку: облiк неамортизовано премi за борговими цiнними паперами, що придбанi з премiю
1. Роль Національного банку України в обслуговуванні зовнішнього боргу
2. Аудиторська перевірка Національного банку України
3. Соціалізм в історії України
4. Модель сталого розвитку та організаційний механізм її впровадження в Україні
5. Кредитний механізм в комерційних банках
9. Зміни в церковному житті незалежної України
10. Види грошей. Кредитні гроші. Кредитна система України. Функції та операції Центрального банку
13. Народный депутат Украины (Народний депутат України)
15. Кримінальний кодекс України (Проект криминального кодекса Украины, варианты 1998-2001гг.)
16. Гетьманство України: Богдан Хмельницький (Гетманство Украины. Богдан Хмельницкий)
Развивающая игра "Чудо - молоток". 
Игра-головоломка "Орбо" (Orbo). 
Пробковая доска с деревянной рамкой SP, 60х40 см. 18. Значення харчової промисловостi у соцiальному та економiчному розвитку України
19. Фінансовий механізм зовнішньоекономічної діяльності
20. МЕХАНІЗМ АКТИВІЗАЦІЇ ТРУДОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ В УМОВАХ РИНКОВОЇ ЕКОНОМІКИ
21. Iсторія виникнення та становлення державності України: 20 ст
25. Період гетьманщини України
26. Центральна Рада і пролетаріат України
27. Воєнні дії на території України 1914-1916 рр.
28. Інтеграція України до ЄС. Шляхи і перспективи розвитку
29. Закон України Про зовнішньоекономічну діяльність
30. Основні засади зовнішньоекономічної політики України
31. Економічне районування України
32. Порівняльна характеристика система освіти України та Південної Кореї
Комплект универсальных обложек с липким слоем, 470x300 мм, 25 штук. 
Фоторамка "Poster gold" (30х40 см). 
Звуковой плакат "Домашние животные". 33. Основні напрямки зовнішньої політики України
34. Господарське право України
35. Конституційний суд України
41. Державний бюджет України і бюджетне право
42. Сбалансованість бюджета України
44. Історія розвитку садово-паркового мистецтва на території України
45. Організаційна система управління природокористуванням України
46. 3 найбільш визначні події у економічному (зовнішньоекономічному) житті України у 2004 -2005 роках
47. Інтеграція України у світове господарство
48. Використання трудових ресурсів Західної України
Учимся читать по слогам. 40 карточек-пазлов. Митченко Ю.
Глобус Земли физико-политический, рельефный, с подсветкой, 320 мм. 
Качели подвесные Edu-play "До-Ре-Ми". 50. Місце України в глобалізаційних процесах
51. Машинобудівний комплекс України
52. Розвиток та розміщення хімічної промисловості України
53. Соціально-економічні риси та особливості розвитку економіки України на сучасному етапі
57. Банківська система України
58. Порівняльний аналіз механізмів рефінансування комерційних банків
60. Розвиток і розміщення промислового комплексу України
62. Створення пiдприємств в Українi за Законом України
63. шпори з цивільного права України
Игра со звонком "Глаз-Алмаз". 
Развивающая игра "Магнитные истории". 
Подушка для автокресел, детская "Roxy". 65. Культура та побут населення України
66. Легка промисловість України i транспорт
67. Сільське господарство i харчова промисловість України
69. Регіональний розвиток харчової промисловості України
73. Порівняльна характеристика система освіти України та Південної Кореї укр
74. Верховна Рада України в системі органів влади
75. Ґрунти України
76. Перши президенти незалежної України (політичні портрети)
77. Агроперетворені ґрунти солонцевих комплексів сухого степу України
79. Методики оцінки фінансового стану банків України
Маркеры-кисти "Zendoodle. Edding 1340", 10 штук. 
Дневник школьный "Голубой щенок". 
Бумага для офисной техники "IQ Selection", А4, 160 г/м2, 167% CIE, 250 листов. 82. Порівняльний внвліз діяльності страхових компаній на ринку України
83. Ринок цінних паперів України
84. Структура страхового законодавства України
85. Фінансова складова діяльності Погребищенського відділення ВАТ "Державний ощадний банк України"
89. Банківська система України
90. Депозитні операції банків на фінансовому ринку України (за матеріалами АТЗТ "АК ПРОМІНВЕСТБАНК")
91. Законодавча база України про охорону праці
93. Чинники процесу антропогенезу на території України
94. Еколого-ценотичні особливості та представленість родини бобових у флорі України
95. Кліматичні ресурси Лісостепу України та їх роль у виробництві продукції рослинництва
Антимоскитная сетка "Лето" для дверного проема, 2.1x1.0 м. 
Доска пробковая, с алюминиевой рамой, 60x45 см. 
Глобус Зоогеографический с подсветкой, диаметр 250 мм. 98. Сільськогосподарські регіони України
99. Шляхи покращення використання лісових ресурсів України
