|
|
|
сделать стартовой | добавить в избранное |
 |
|
Экономика и Финансы Банковское дело и кредитование
Организация кассовой работы в банках и операции с наличностью |
Брелок LED "Лампочка" классическая. 
Фонарь желаний бумажный, оранжевый. Министерство образования и науки Украины Приазовский государственный технический университет Кафедра Финансов и Банковского дела Контрольная работа По дисциплине Банковские операции Тема: Организация кассовой работы в банках и операции с наличностью Выполнила Студентка группы З-05-ФК Клафас Н.С. Проверила Кравченко Мариуполь 2010 г. ПланВведение 1 Кассовые операции 2 Порядок принятия банками наличности 3 Порядок выдачи банками наличности 4 Осуществление кассовых операций через банкоматы 5 Обеспечение кассовой деятельности банков Заключение Литература ВВЕДЕНИЕ Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой ресурсную базу банка, в соответствии с объемом которой строится его деятельность. Операционно-кассовое обслуживание - одна из базовых функций коммерческого кредитного учреждения. Понятие операционно-кассового обслуживание организации обычно включает в себя следующий набор услуг: открытие и ведение расчетного счета; прием платежных поручений; выдача выписок по счету; прием наличных денег для зачисления на счет; выдача наличных по чеку. Широкий спектр банковских услуг предлагается и при обслуживании частных лиц. Сегодня на рынке банковских услуг это направление вновь, как и на заре развития системы коммерческих банков, выходит на первый план. Подобная тенденция связана с изменением состава и структуры как финансовых организаций, предлагающих банковские услуги, так и компаний, потребляющих эти услуги. Поэтому в последнее время формирование новой клиентской базы стало весьма актуальной для банков задачей. Чтобы привлечь новых и удержать постоянных клиентов, необходимо обеспечить оперативность и четкость выполнения операционно-кассового обслуживания. Выбор клиентом банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично и надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. Организация расчетно-кассового обслуживания является &quo ;визитной карточкой&quo ; любого банка. 1 КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ Важным направлением деятельности банков являются кассовые операции. Они заключаются в принятии наличности от клиентов, зачислении ее на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличности по требованиям клиентов. Особенно важным и ответственным для банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиентов на выдачу наличности. От этого зависит доверие клиентов к банку, их возможность свободно распоряжаться своими средствами, нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других платежах, которые осуществляются наличностью. Кассовые операции имеют большое значение для самих банков, для их клиентов и для банковской системы в целом. Принимая наличность от клиентов - юридических и физических лиц, банки увеличивают свои свободные резервы, за счет чего расширяют активные операции и обеспечивают рост доходов.
Выдавая наличность клиентам, банки взимают комиссионную плату, которая пополняет их доходы. В операциях с наличностью банки могут предоставлять своим клиентам немало дополнительных услуг (из инкассации, самообслуживания и тому подобное), которые также дают дополнительные доходы. Клиенты банков через кассовые операции придают своим денежным средствам депозитную форму, которая способствует их лучшему сохранению и использованию, получению дополнительных доходов от депозитных процентов. В то же время у них растет вероятность потерь благодаря риску неликвидности банков. Банковская система, регулируя кассовые операции, привлекает наличность во внутрибанковский оборот. Благодаря этому она увеличивает свои резервы и сокращает расходы на наличное обращение, улучшает структуру денежной массы, повышает регулируемость и прозрачность денежного оборота, ограничивает использование денег для обслуживания теневых доходов. Важная роль кассовых операций в деятельности банковской системы обусловливает необходимость их централизованной регуляции. С целью его осуществления НБУ принял три нормативных документа: - Инструкцию № 1 по организации эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков Украины; - Порядок ведения кассовых операций в национальной валюте в Украине; - Инструкцию № 4 “Об организации работы наличного обращения учреждениями банков Украины”. Указанными документами определены основные требования к организации банками кассового обслуживания клиентов: - соблюдение норм действующего законодательства и требований нормативных актов НБУ относительно регуляции объемов и структуры денежной массы; - прогнозирование учреждениями НБУ наличного обращения на основании требований основных направлений денежно-кредитной политики и контроль за соблюдением прогнозных показателей; - ограничение наличной эмиссии в соответствии с изменением реального объема спроса на наличность; - своевременная выдача учреждениями банков наличности в пределах имеющихся на счетах средств и на цели, предварительно определенные клиентами в их денежных чеках; - соблюдение установленных правил и порядка осуществления кассовых операций, единственных для всех банков Украины. Для осуществления кассовых операций учреждения банков организовывают прибыльные кассы, в которых осуществляется принятие наличности от клиентов, и расходные кассы, в которых осуществляется выдача наличности. В банках с небольшими объемами кассовых операций могут организовываться объединенные приходно-расходные кассы. Если учреждение банка совершает инкассацию выторга клиентов силами инкассаторского аппарата, то она может создать, кроме прибыльной кассы, еще и кассу пересчета, в которой перечисляется содержание инкассаторских сумок. Банки могут организовывать также вечерние кассы для принятия от клиентов выторга, который поступает по окончании операционного дня банка. Расходные операции вечерние кассы не осуществляют. Банковские кассовые операции базируются на организационных мероприятиях, связанных с регуляцией наличного обращения. Это, прежде всего, составление прогнозных расчетов кассовых оборотов та организация контроля за выполнением прогнозных показателей из поступлений и выдач наличности; разработка календаря выдач наличности по дням месяца и по отдельным клиентам; установление для каждого клиента лимита остатка кассы; определение сроков и порядка инкассации выторга для организации этой торговли и сферы услуг и тому подобное.
Согласно этим мероприятиям каждый клиент банка для получения кассовых услуг должен предварительно: - разработать и подать банку прогнозный расчет своих кассовых оборотов на квартал (если банк составляет свой прогноз кассовых оборотов); - Сообщить банк определенный день получения наличности на выплату заработной платы и другие платежи; - Сообщить расчет лимита и получить установленный банком лимит остатка кассы; - Подать фамилию лица, ответственного за получение и доставку наличности из банка, и способ ее транспортировки. 2 ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ БАНКАМИ НАЛИЧНОСТИ Юридические лица и частные предприниматели, которые имеют текущие счета в банках, согласно действующему законодательству должны сдавать полученную наличность, не потраченную в тот же день на текущие потребности, в учреждения банков для зачисления на их счета. У себя они имеют право держать наличность только в пределах лимита кассы, установленного соответствующими учреждениями банков. Предприятия могут использовать часть наличного выторга на текущие платежи. Лимит кассы устанавливается индивидуально для каждого предприятия учреждением банку, которая ведет его текущий счет. Размер лимита определяется банком на основании заявления-расчета, поданного клиентом, с учетом режима работы предприятия, его отдаленности от банка, размеру кассовых оборотов, порядка сдачи выторга в банк и тому подобное. Предприятиям, которые имеют постоянный наличный выторг с ежедневной сдачей его в банк, лимит кассы устанавливается на уровне, что обеспечит ему нормальную работу в начале следующего рабочего дня. Всем другим предприятиям лимит кассы может устанавливаться на уровне среднедневного поступления выторга или среднедневного расходования выторга за три предыдущих месяца. Коллективные сельскохозяйственные предприятия самостоятельно определяют лимит кассы, сообщают его обслуживающим учреждениям банков. Если предприятие имеет несколько счетов в разных банках, то лимит кассы устанавливается за местонахождением основного счета. Лимиты кассы не устанавливаются фермерским хозяйствам, которые занимаются исключительно производством сельскохозяйственной продукции, и индивидуальным предпринимателям, а также иностранным официальным представительствам (посольствам, консульствам и тому подобное), представительствам международных организаций, а также представительствам других иностранных организаций, если они не занимаются предпринимательской деятельностью. Учреждения банков и налоговые органы осуществляют контроль за соблюдением предприятиями лимитов остатка денег в кассах и за своевременным и полным оприходованием наличности в кассах с взиманием штрафов за обнаруженные нарушения. Имеющаяся в предприятия наличность сверх лимита кассы может быть сдана в учреждение банку, в которой открыто основной или дополнительный текущий счет: - через прибыльную дневную или вечернюю кассу; - через инкассаторов НБУ или коммерческого банка; - через предприятие связи, если учреждение банка расположено в другом населенном пункте. Порядок и частоту сдачи наличности в банк предприятие согласовывает с учреждением банка, который ведет его основной текущий счет.
Кассовые операции Ка'ссовые опера'ции, операции, связанные с приёмом и выдачей наличных денег кассами предприятий, учреждений и организаций. В СССР К. о. производятся в соответствии с «Положением о ведении кассовых операций предприятиями, учреждениями и организациями» (утверждено Советом Министров СССР 15 января 1949) и распространяются преимущественно на денежные расчёты с населением и кредитными учреждениями. К. о. регистрируются в кассовой книге . Кассовый план Ка'ссовый план Госбанка СССР, основная форма планирования и регулирования денежного обращения в стране; документ, определяющий главное направления движения наличных денег, размеры и источники их поступления в кассы Госбанка, размеры и целевое направление их выдачи из касс Госбанка, а также изменения количества денег в обращении, исходя из плановых объёмов и экономического содержания потоков движения наличных денег в народном хозяйстве, идущих главным образом от социалистических предприятий и организаций к населению (при выплате доходов населению) и от населения к предприятиям и организациям (при использовании населением своих доходов на приобретение товаров, оплату услуг и др. платежи) (см. также Кассовое планирование ). К. п. составляется на год и на каждый квартал (с помесячным распределением) по следующей номенклатуре (см. табл.). В составлении и исполнении К. п. участвуют все звенья системы Госбанка, а также все предприятия, учреждения и организаций, имеющие в банке расчётные или текущие счета. К. п. утверждается Советом Министров СССР. Лит . см. при ст
1. Организация кассовой работы в банке. Процесс кредитования клиентов банка и его этапы
2. Организация кассовых операций
3. Организация аудита операций с денежными средствами в ООО "Авангард"
4. Денежно-кредитная политика Банка Англии
5. Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц в Сберегательном банке РФ
9. Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"
10. Деятельность банка по привлечению денежных средств юридических лиц
11. Аудит кассовых и банковских операций
12. Платёжеспособность ссудозаёмщика и кредитный риск банка
13. Кредитные отношения банка с юридическими лицами
14. Роль и место вкладов населения в деятельности коммерческого банка
15. Формирование кредитной политики банка
16. Рациональная организация обслуживания населения
Meine Liebe Стиральный порошок для детского белья, 1000 грамм. 
Ручки капиллярные "Johanna Basford. Triplus 334", 36 цветов. 
Портфель "Megapolis", синий. 17. Кредитная политика банка на примере ООО КБ "Ренессанс Капитал"
18. Организация работы с VIP-клиентами банка
19. Изучение работы модуля "Организации и банки" системы "Галактика"
20. Организация и проведение спасательных работ в чрезвычайных ситуациях
21. Состав нормативных документов, регламентирующих организацию работы с документами
25. Организация работы ремонтного участка АТП
26. Организация работы агрегатного участка комплекса ремонтных работ
27. Анализ работы Курганского отделения 8552 Сберегательного банка РФ
28. Работа предприятия с банком
29. Организация рекламной работы в розничном торговом предприятии
30. Организация и пути совершенствования работы с тарой в торговле
31. Организация работы секретаря
Копилка-гиря "Стопудовй хит". 
Бальзам для волос "Natura Siberica" Легкое расчесывание, 250 мл. 
Набор деревянных кукол. 33. Адаптер VGA. Организация и работа
34. Литература - фтизиатрия (организация противотуберкулезной работы)
35. Рациональная организация работы менеджера
36. Работа над полифонией в классе баяна
37. Организация и управление работой флота
41. Организация научно-исследовательской работы
42. Работа в некоммерческой организации (НКО): просто занятость или стиль жизни?
44. Анализ организации и ремонтных работ на примере моторного цеха ПАТП-7
45. Организация коммерческой работы на внутреннем водном транспорте
46. Организация работы отделения по ремонту КИП
47. Организация коммерческой работы на внутреннем водном транспорте
Игра-головоломка "Дядюшкина ферма". 
Туалетная бумага "Linia Veiro Classic", 2-слойная (24 рулона), белая. 
Форма разъемная Regent "Easy" круглая, 22x7 см. 49. Системный подход к организации оздоровительной работы в образовательном учреждении
50. Финансовые методы повышения эффективности работы предприятий, организаций
51. Организация и проведение полевых работ в маркетинговых исследованиях
52. Организация и работа с документами
53. Организация работы с документами
57. Рекомендации по организации работы службы охраны труда в организации
58. Организация и производство работ повышенной опасности
59. Организация работы с документами в бухгалтерии
60. Организация налично денежного оборота в Российской Федерации
61. Организация работы с файлами в системе “ТУРБО-ПРОЛОГ”
62. Организация и работа VGA-адаптера
63. Работа над полифонией в классе баяна
64. Системный подход к организации оздоровительной работы в образовательном учреждении
Детский шезлонг качалка "Счастливый лягушонок". 
Щипцы кулинарные "Paterra", силиконовые. 
Мультиплеер с проектором "Спокойной ночи, малыши!". 65. Пути оптимизации работы персонала в организациях социальных служб
66. Организация Банком России эмиссионных операций
67. Организация работы ЗАО "Агропромбанк"
68. Организация работы специализированной страховой компании, занимающейся имущественным страхованием
69. Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
73. Депозитные операции, их виды. Депозитная политика в кредитной организации (банке)
74. Организация и проведение аварийно-спасательных и других неотложных работ
75. Организация работы питомника "Рыжее королевство"
76. Практические аспекты организации экономической работы в аграрных предприятиях
77. Организация контрольно–ревизионной работы на муниципальных предприятиях
78. Организация работы с документами
79. Организация учета выпуска готовых изделий (работ, услуг) и расчетов с покупателями
80. Организация учета кассовых операций на предприятиях малого бизнеса.
Диско-шар, средний. 
"Счеты" - деревянная игрушка. 
Мантоварка алюминиевая, 3 сетки, 6 л. 83. Аудит расчетно-кассовых операций кредитной организации ОАО "Новосибирский Муниципальный Банк"
84. Организация процесса геологоразведочных работ
85. Общие условия организация работы следователя
89. Организация работы следователя по расследованию преступлений
90. Организация розыскной работы аппаратов УР и их компетенция
92. Признаки судебной власти. Организация работы таможенных органов
93. Организация работы детского кафе на 50 мест
94. Организация работы кафе "Встреча"
95. Организация работы пиццерии и бара
96. Организация работы предприятия общественного питания
Карандаши цветные "Космос", 36 цветов. 
Мелки восковые "Maxi", 24 цвета. 
Точилка механическая. 97. Организация работы холодного цеха ресторана первого класса на 75 мест
98. Организация работы школьной столовой на 200 мест
99. Конкурентоспособность торговой организации и ее роль в обеспечении эффективной работы на рынке
Совок №5. 
