Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы

Особенности оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков

Браслет светоотражающий, самофиксирующийся, желтый.
Изготовлены из влагостойкого и грязестойкого материала, сохраняющего свои свойства в любых погодных условиях. Легкость крепления позволяет
66 руб
Раздел: Прочее
Забавная пачка "5000 дублей".
Юмор – настоящее богатство! Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь
60 руб
Раздел: Прочее
Забавная пачка денег "100 долларов".
Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь внимательней, и Вы увидите
60 руб
Раздел: Прочее

Особенности оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков. Курсовая работа Тверской институт экономики и менеджмента Кафедра финансы и кредит Тверь 1999 Введение. Стратегия и тактика банка в области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики. Каждый банк формулирует свою собственную кредитную политику с учетом политических, экономических организационных и прочих факторов. Общий порядок работ и основные требования при кредитовании юридических лиц Акционерным коммерческим банком «СБС-АГРО», включая территориальные управления, региональные филиалы и дочерние банки, определяет Инструкция о порядке предоставления Банком СБС-АГРО (далее Банк) кредитов юридическим лицам. Она является нормативным документом Банка и обязательна к исполнению для всех подразделений. Решение о предоставлении кредита принимается соответствующими Кредитными комитетами Банка – специально созданные коллегиальные органы Банка, действующие на основании Положения о Кредитных комитетах. Кредитный комитет производит рассмотрение и принятие решений по кредитным проектам в рамках установленных ему лимитов и параметров (условий) кредитования и в строгом соответствии с действующим Положением о лимитах кредитования структурных подразделений СБС-АГРО, утвержденным приказом СБС-АГРО от 23.04.98 №142. В случае отсутствия лимита или несоответствия кредитного проекта установленным лимитам и/или параметрам кредитования кредитный проект передается на рассмотрение вышестоящего Кредитного комитета. Величина процентных ставок и комиссий по кредиту устанавливается в рамках утвержденных по Банку базовых ставок и тарифов. Банк строит свои кредитные отношения с заемщиками на основе кредитных договоров, определяющих взаимные обязательства и ответственность сторон, и соответствующих им договоров залога, поручительства. Банки предоставляют кредиты, заключая кредитные договора по типовым формам, утвержденным в Банковской Группе. Сделки об обеспечении кредитных договоров (залог, поручительство и т.д.) также подлежат заключению по типовым формам, утвержденным в СБС-АГРО. При оформлении договоров Банки должны руководствоваться письменными рекомендациями по заключению обозначенных договоров и сделок, подготовленных Юридическим бюро Центра кредитования Банка СБС-АГРО. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве обеспечения Банк принимает: залог депозитов в Банке; банковские гарантии (в рамках установленных на банки-контрагенты лимитов межбанковского кредитования); поручительства Министерства финансов РФ, органов исполнительной власти субъектов РФ; поручительства и гарантии третьих лиц (платежеспособных предприятий и организаций); залог ценных бумаг Банка СБС-АГРО; залог государственных ценных бумаг РФ, ценных бумаг субъектов РФ; залог ценных бумаг, акций платежеспособных юридических лиц; залог движимого имущества (товары, в том числе товары в обороте, готовая продукция, транспортные средства, оборудование, другое имущество); залог недвижимого имущества (объекты недвижимости, права аренды недвижимости (в том числе земли)); залог драгоценных металлов; залог сельскохозяйственных животных; залог будущего урожая, залог сельскохозяйственной продукции; залог сельхозтехники; залог прав собственности.

В качестве обеспечения мажет приниматься как один из перечисленных видов обеспечения, так и несколько видов одновременно. В случае, если решением Кредитного комитета предусмотрено страхование обеспечения, то оформление залогов всех видов имущества (кроме земли) должно сопровождаться заключением договоров страхования заложенного имущества в СТС (ЗАО «Сберегательное товарищество страхования», осуществляющее страхование заложенного имущества) в соответствии с Единой методикой страхования имущества, составляющего предмет залога, и личного страхования заемщиков (поручителей) по кредитным договорам и инструктивными материалами СТС по страхованию заложенного имущества. Бухгалтерский учет операций при кредитовании осуществляется в соответствии с действующим Планом счетов бухгалтерского учета в Российской Федерации. Контроль за правильностью отражения операций при кредитовании осуществляется Управлением финансового контроля. В условиях рынка оценка кредитоспособности заемщика имеет особое значение. Организация кредитных отношений на основе оценки кредитоспособности заемщика уменьшает риск потерь, связанных с возможностью возникновения финансовых прорывов у клиентов и вызывающих задержку погашения кредита. 1. Методика проведения оценки финансового состояния заемщика. В целях обеспечения единой кредитной политики в области кредитования, оптимизации кредитной деятельности дальнейшего совершенствования работы с заемщиками была утверждена Методика проведения оценки финансового состояния заемщика - юридического лица на основе данных бухгалтерских балансов. Данная Методика предназначена для определения финансового состояния предприятия, обратившегося в Банк с целью получения кредита сроком до 1 года, на основе анализа балансовых данных. Предприятие-заемщик (далее предприятие), при обращении в Банк за кредитом, должно предоставить балансовые отчеты за 2 последних, перед подачей заявки, квартала. В составе балансовых отчетов должны быть предоставлены следующие документы: бухгалтерский баланс (ф.№1); отчет о финансовых результатах (ф.№2); приложение к балансу предприятия (ф.№3,4 и для годовых отчетов – 5); расшифровка дебиторской и кредиторской задолженностей на каждую рассматриваемую отчетную дату (с указанием названия предприятия должника/кредитора, суммы, срока возникновения и погашения); справка об ежемесячных оборотах по погашению дебиторской/кредиторской задолженности за последние 6 месяцев (справка должна быть заверена главным бухгалтером предприятия). Исследование баланса предприятия должно производиться двумя методами – вертикальным (исследование коэффициентов на основе текущего баланса) и горизонтальным (оценка тенденций для различных отчетных периодов). 1.1. Исследование финансового состояния предприятия в «вертикальной плоскости. Исследование финансового состояния предприятия в «вертикальной» плоскости заключается в обработке информации по последнему зафиксированному (сданному в ГНИ) балансу (ф.№1), отчету о финансовых результатах (ф.№2), приложениям к годовому балансу предприятия (ф.№4 и 5) и данным аналитического учета, ведущегося заемщиком по счетам дебиторов/кредиторов.

В рамках этого исследования осуществляется расчет параметров, которые наиболее полно, с экономической тачки зрения, отражают состояние предприятия. Исследование проводится по следующим направлениям: абсолютные показатели; показатели финансовой устойчивости; показатели платежеспособности; показатели рентабельности; показатели деловой активности. Эти показатели свидетельствуют о соответствии предприятия определенным критериям, однако, сами критерии (их количественная оценка) находятся в зависимости от отрасли, региона и размера предприятия. Размер предприятия косвенным образом определяется по абсолютным показателям. Методика расчета показателей приводится в Таблице 1. Абсолютные показатели. Показывают в абсолютном выражении значения активов(1.1), собственных средств (1.2) и собственных средств предприятия-эмитента (1.3). Осуществлять сравнение количественных показателей можно только для предприятий, имеющих одинаковый порядок величин абсолютных показателей. На основе этих показателей составляется агрегированный баланс заемщика за два последних отчетных периода. Абсолютное изменение – разность между соответствующими данными «Отчета 2» и «Отчета 1». А относительное изменение – отношение рассчитанного показателя Абсолютного изменения к соответствующим данным «Отчета 1», выраженное в процентах. Оценка финансовой устойчивости. Показатели этой группы характеризуют степень защищенности интересов инвесторов. Базой для расчетов является стоимость имущества. Важнейшим показателем данной группы является Коэффициент независимости (2.1), который показывает долю собственных средств в стоимости имущества предприятия. Достаточно высоким считается уровень 0,4. В этом случае иск кредиторов сведен к минимуму. Соотношение заемных и собственных средств (2.2) определяет зависимость от внешних займов. Чем больше значение этого показателя, тем выше степень риска акционеров. Допустимое значение показателя 0,3-1. За критическое значение показателя принимают единицу. Превышение суммы задолженности над суммой собственных средств сигнализирует о том, что финансовая устойчивость предприятия вызывает сомнение. Однако следует учитывать, что в отношении данного параметра критерии носят скорее рекомендательный характер и могут сильно отличаться для предприятий с различными видами деятельности. Для торговых предприятий данный коэффициент может иметь значения значительно больше 1. Показатели платежеспособности. Данные показатели отражают возможность предприятия погасить краткосрочную задолженность своими легко реализуемыми средствами. При исчислении этих показателей за базу расчета принимаются краткосрочные обязательства. Основными рассчитываемыми показателями в данной группе являются следующие: Коэффициент покрытия общий (3.1). Данный коэффициент определяется из соображения, что ликвидных средств должно быть достаточно для выполнения краткосрочных обязательств, т.е. значение показателя не должно опускаться ниже 1, оптимальным считается коэффициент равный 2. Промежуточный коэффициент покрытия (3.2). Наибольший интерес этот коэффициент представляет для держателей акций.

Оценивая последствия тех решений, которые были приняты 17 августа, комиссия отмечает в качестве наиболее значимых следующие: 1) катастрофическое снижение доверия к России, к российским коммерческим банкам, резкое удорожание кредитов для России, усиление оттока капиталов, рост требований и претензий к российским банкам; 2) в результате решений 17 августа оказалась разрушенной вся банковская система страны. Многие структурообразующие банки стали неплатежеспособными. По некоторым оценкам, до половины коммерческих банков разорились. Общая величина финансовых потерь коммерческих банков оценивалась в 100-150 млрд. рублей; 3) сократился внутренний валовый продукт. Общие потери ВВП вследствие дефолта оценивались комиссией в 300 млрд. рублей; 4) из-за разорения промышленного сектора, банковских структур, повышения цены за кредит и т. д. консолидированный бюджет недополучит 50 млрд. рублей; 5) реальные доходы населения России только за один месяц - сентябрь 1998 г. - сократились на 31,1% и продолжали падать. Комиссия подытожила первую часть своего доклада жестким выводом: "По масштабу нанесенного ущерба и глубине негативных последствий для населения России, государства и экономического развития страны решения от 17 августа следует рассматривать как тягчайшее преступление против общества и государства"

1. Эффективности методики оценки кредитоспособноcти клиентов коммерческого банка

2. Кредитоспособность клиента коммерческого банка

3. Система оценки кредитоспособности клиентов банка

4. Оценка финансового состояния коммерческого банка на основе анализа его сравнительного аналитического баланса

5. Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

6. Создание единой системы оценки финансового состояния коммерческого банка
7. Особенности учета, аудита и анализа кредитов коммерческого банка
8. Особенности организации безналичных расчетов юридических лиц в коммерческих банках

9. Оценка и анализ деятельности коммерческих банков РА

10. Оценка платёжеспособности клиентов банка

11. Коммерческие банки - начало развития на Украине

12. Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им

13. Платежные системы коммерческих банков

14. Деятельность с ценными бумагами в коммерческих банках

15. Коммерческие банки. Экономические основы их формирования

16. Кредитные операции коммерческих банков и их учет

Комплект постельного белья 1,5-спальный "Disney" (с наволочкой 50х70 см).
Добро пожаловать в мир популярных персонажей, супергероев и сказочных существ. Постельное белье для мальчиков и девочек украсит интерьер и
2232 руб
Раздел: Детское, подростковое
Шары Ньютона "Эврика", большие.
Движение – это жизнь! Небольшая настольная кинетическая скульптура в собранном виде демонстрирует закон сохранения энергии, открытый
390 руб
Раздел: Антистрессы
Рюкзак школьный, цвет темно-синий (арт. RB-861-2/2).
Рюкзак школьный, два отделения, объемный карман на молнии на передней стенке, боковые карманы из сетки, откидное жесткое дно,
1730 руб
Раздел: Без наполнения

17. Коммерческие банки и их функции (Контрольная)

18. Операции коммерческих банков на валютном рынке (Контрольная)

19. Учет операций с негосударственными ценными бумагами в коммерческих банках

20. Финансовый анализ в коммерческих банках

21. Деятельность коммерческих банков

22. Проблемы совершенствования порядка установления, начисления и взимания процентов по кредитам в коммерческих банках /на материале АКБ Украина/
23. Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности
24. Управление ликвидностью коммерческого банка посредством активных операций

25. Коммерческие банки

26. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков

27. Анализ финансового состояния коммерческого банка

28. Учет депозитных операций коммерческих банков

29. Активные операции коммерческих банков

30. Организация кассовой работы в коммерческом банке

31. Показатели бизнес-плана коммерческого банка

32. Взаимоотношения предприятий c коммерческими банками

Тележка багажная ручная ТБР-02.
Грузоподъемность: 30 кг. Предназначена для перевозки грузов. Удобна для любого путешествия. Легко собирается в транспортное положение,
538 руб
Раздел: Хозяйственные тележки
Полотенце махровое "Нордтекс. Aquarelle", серия "Палитра", цвет: аметистовый, 70х130.
Полотенца махровые гладкокрашеные изготовлены из 100% хлопка, плотность 300 г/кв.м. Размер: 70х130 см.
361 руб
Раздел: Большие, ширина свыше 40 см
Ранец "Космо", 36х29х18 см.
Ранец продуманный до мелочей, который: - включает множество светоотражающих элементов; - оснащен регулируемыми по высоте лямками и
1848 руб
Раздел: Без наполнения

33. Функции Национального Банка и коммерческого банка

34. Доверительные (трастовые) операции коммерческих банков

35. Понятие, виды и правовое положение коммерческих банков

36. Кредитно-инвестиционное обеспечение коммерческими банками и страховыми организациями инновационных проектов

37. Финансовый менеджмент Российских коммерческих банков

38. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка
39. Методики оценки кредитоспособности заемщика
40. Коммерческие банки и их функции

41. Функции и роль коммерческих банков

42. Коммерческие банки Англии

43. Коммерческие банки (КБ) – основа банковской системы России

44. Новые операции коммерческих банков

45. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков России

46. Регулирование валютных операций коммерческих банков

47. Коммерческие банки Кыргызстана

48. Рефинансирование коммерческих банков

Карандаши акварельные, с кисточкой, 24 цвета.
Шестигранный корпус покрыт лаком на водной основе. Карандаши заточенные. Длина карандаша: 176 мм. Очень мягкие, не крошатся, цвета яркие,
349 руб
Раздел: Акварельные
Велосипед трехколесный Moby Kids "Leader 360°. AIR Car", с разворотным сиденьем, цвет:.
Детский трёхколёсный велосипед премиум-класса "Leader 360° 12x10 AIR Car" от торговой марки Moby Kids. Эта модель
7324 руб
Раздел: Трехколесные
Батут.
Диаметр рамы: 183 см. Высота батута: 46 см. Каркас из 1,5 мм гальванизированной стали. Соединение прыжковой поверхности с рамой: 42
6627 руб
Раздел: Батуты, надувные центры

49. Ценные бумаги коммерческих банков

50. Методические основы стоимостной оценки рабочих мест в банках

51. Методы управления персоналом коммерческого банка и их совершенствование.

52. Анализ остатков и оборотов по клиентским счетам коммерческого банка

53. Ликвидность коммерческого банка

54. Анализ деятельности коммерческого банка
55. Анализ и управление финансовых активов коммерческих банков РА
56. Анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка

57. Валютные операции коммерческого банка

58. Выпуск ценных бумаг коммерческим банком

59. Инвестиционная деятельность коммерческих банков

60. Коммерческие банки и их операции

61. Коммерческие банки: специфика и функции в Украине

62. Кредитные операции коммерческого банка

63. Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения

64. Организация вексельного обращения в коммерческом банке

Подушка детская "Бамбук" 40x60 см, арт. ДТ-ПСБД-4060-1.
Детская подушка "Бамбук", подушка с отстрочкой: с наполнителем из бамбукового волокна 400 г/кв.м, чехол (100% хлопок) - сатин
558 руб
Раздел: Размер 50х70 см, 40х60 см
Подгузники Moony, 4-8 кг, экономичная упаковка, 81 штука.
Максимально удобны и просты в применении. "Дышащая поверхность" подгузников обеспечивает доступ воздуха к коже ребенка, а
1423 руб
Раздел: 6-10 кг
Бумага акварельная в листах А3, 200 листов.
Нарезанные листы бумаги для акварели. Формат: А3. Количество листов: 200. Плотность: 180 г/м2. Размеры: 297х420 мм. Отсутствует красочная
1719 руб
Раздел: Папки для акварелей, рисования

65. Оснобенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях

66. Пассивные операции коммерческих банков

67. Проблемы совершенствования порядка установления, начисления и взимания процентов по кредитам в коммерческих банках (на материалах АКБ «Украина»).

68. Риски коммерческих банков и факторы их определяющие

69. Ссудные операции коммерческого банка

70. Учет заемных средств в коммерческом банке
71. Некоторые вопросы ликвидации коммерческих банков
72. Правовые последствия отзыва лицензии у коммерческого банка

73. Депозитная политика коммерческого банка

74. Экономическая работа коммерческого банка по оформлению кредитной сделки

75. Бухгалтерский учет векселей в коммерческом банке

76. Особенности оценки стоимости имущества, арестованного на основании судебного решения для его продажи в рамках исполнительного производства

77. Валютные операции коммерческих банков РФ

78. Анализ организации коммерческих банков

79. Методы регулирования деятельности коммерческих банков

80. Методика оценки структуры клиентов компании на примере типографии

Шкатулка, 26x26x19 см (арт. 3667-RT-33).
Шкатулки — стильный аксессуар и для рукодельницы, и для филателиста, и для всех, кому приходится на время прятать используемые в хобби
1384 руб
Раздел: Шкатулки для рукоделия
Соска для бутылочек Перистальтик Плюс "Pigeon" c широким горлом (с 6 месяцев), отверстие L.
Соска Wide neck с Y-образным отверстием для бутылочек PIGEON с широким горлышком. Уникальная конструкция соски позволяет воспроизводить
358 руб
Раздел: 6-18 месяцев
Обучающая игра "Сложи узор".
Обучающая игра "Сложи Узор" состоит из 16 одинаковых кубиков. Все 6 граней каждого кубика окрашены по-разному в 4 цвета. Это
513 руб
Раздел: Кубики (10 и более штук)

81. Социально-экономические функции рекламы в деятельности коммерческих банков

82. Кредитные ресурсы коммерческого банка

83. Пути интеграции функциональной системы налогового менеджмента в организационную структуру коммерческих банков

84. Установление по кредитам в коммерческих банках

85. Коммерческие банки и кредитная структура

86. Принципы управления коммерческими банками
87. Пассивные операции коммерческих банков
88. Трастовые операции коммерческих банков. Сущность и преимущества

89. Кредит как основное направление деятельности коммерческого банка

90. Кредитная политика коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования

91. Кредитная система. Место и роль в ней центрального банка и коммерческих банков

92. Кредитные риски в коммерческом банке

93. Кредитование Банком России коммерческих банков

94. Кредитование коммерческими банками юридических лиц (на материалах ОАО "Белпромстройбанк")

95. Кредитование физических лиц коммерческими банками

96. Лизинговые операции коммерческих банков

Подставка под ноги "Мишки" антискользящая.
Подставка для ног от торговой марки Tega поможет крохе самостоятельно воспользоваться умывальником, унитазом или достать до высокого
449 руб
Раздел: Подставки под ноги
Рюкзак детский, 30x24x10 см.
Рюкзак детский с вместительным основным отделением и дополнительными карманами. Лямки регулируются. Размер: 30х24х10 см. Материал:
419 руб
Раздел: Без наполнения
Ходунки-каталка "Happy Time ".
Ходунки-каталка Happy Time–специально разработаны для мылышей от 6 месяцев до 3 лет специально для того, чтобы помочь малышу сделать свои
2760 руб
Раздел: Ходунки

97. Ликвидность коммерческих банков

98. Методы регулирования деятельности коммерческих банков Национальным Банком

99. Механизм обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (ООО "ХКФ Банк")


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.