Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
Библиотека Рефераты Курсовые Дипломы Поиск
сделать стартовой добавить в избранное
Кефирный гриб на сайте www.za4et.net.ru

Экономика и Финансы Экономика и Финансы     Банковское дело и кредитование Банковское дело и кредитование

Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

Ночник-проектор "Звездное небо, планеты", черный.
Оригинальный светильник-ночник-проектор. Корпус поворачивается от руки. Источник света: 1) Лампочка (от карманных фанариков); 2) Три
350 руб
Раздел: Ночники
Гуашь "Классика", 12 цветов.
Гуашевые краски изготавливаются на основе натуральных компонентов и высококачестсвенных пигментов с добавлением консервантов, не
170 руб
Раздел: 7 и более цветов
Ручка "Шприц", желтая.
Необычная ручка в виде шприца. Состоит из пластикового корпуса с нанесением мерной шкалы. Внутри находится жидкость желтого цвета,
31 руб
Раздел: Оригинальные ручки

Введение В настоящее время в отечественной практике не существует единой и универсальной методики оценки кредитоспособности заемщика. Ее формирование представляется затруднительным, так как оценка кредитного качества предполагает анализ широкого круга количественных и качественных показателей. Между тем разработка и совершенствование собственной системы оценки кредитоспособности клиентов является важной задачей каждой кредитной организации, которая стремится работать с устойчивыми надежными партнерами. На определенном этапе производственного процесса, практически все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, т.е. возникает необходимость в привлечении заемного капитала. Одно из возможных решений в такой ситуации – получение банковского кредита. Учитывая сложную и нестабильную экономическую ситуацию, сложившуюся на сегодняшний день в России и то, что многие хозяйствующие субъекты не соответствуют критериям кредитоспособности, тема комплексной оценки финансового состояния заемщика приобретает все большую актуальность. В условиях экономической нестабильности, обеспечение безопасности банковской деятельности становится одной из первых задач, которую необходимо решать любому банку. Практика свидетельствует, что неправильно выстроенная кредитная политика, неадекватная оценка кредитных рисков приводили к серьезным проблемам и даже банкротству финансово-кредитных учреждений. Сегодня, проблема невозвратов по кредитам не является преувеличенной. Статистика показывает, что доля невыплаченных кредитов в кредитном портфеле банков имеет тенденцию к увеличению, что заставляет кредитные организации всерьез задуматься о будущем качестве своих кредитных портфелей. Главный способ борьбы с невозвратами – правильно построенная процедура оценки финансового состояния заемщика. В условиях усиления банковской активности и нарастающей конкуренции между ними, нельзя не принимать во внимание стремление банков наращивать свой кредитный портфель, привлекая потенциальных заемщиков за счет облегченных условий кредитования (отсутствие залога, поручителей, минимальный пакет необходимых документов), что привлекает заемщиков, но в то же время увеличивает кредитные риски для банка. С другой стороны, длительная процедура оценки кредитоспособности заемщика с предоставлением объемного пакета документов значительно снижает риск невозврата, но может отпугнуть вполне кредитоспособных заемщиков от услуг таких банков. В этих условиях наличие гибкой и надежной системы оценки кредитоспособности может стать универсальным инструментом отсеивания сомнительных заемщиков, снижения кредитных рисков и в то же время склонить потенциального заемщика к использованию услуг банка. Это в свою очередь подчеркивает важное прикладное значение темы исследования. Объектом исследования является оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица, как основная процедура определения уровня риска при принятии решения о выдачи кредита. Предмет исследования – общество с ограниченной ответственностью «Пасифик стрэйд» Целью данной работы является изложение теоретических основ и практических аспектов оценки кредитоспособности заемщика на примере ООО «Пасифик стрэйд».

Для этого решаются следующие задачи: 1. дать экономическое определение понятию кредитоспособности заемщика и рассмотреть его основные элементы; 2. изучить методику оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица; 3. проанализировать экономическую информацию и систему исходных аналитических данных для оценки финансового состояния заемщика; 4. рассмотреть систему финансовых показателей как индикаторов состояния кредитоспособности заемщика; 5. изучить практические аспекты оценки кредитоспособности предприятия на примере ООО «Пасифик стрэйд»; 6. рассмотреть основные направления совершенствования методов оценки кредитоспособности. Основные методы исследования, применяемые в работе: метод сравнения, статистический метод. Широко применяется комплекс методов финансово-экономического анализа. Тема оценки кредитоспособности заемщика широко изучена как российскими, так и зарубежными авторами. Наиболее известные из них: Ральф Тиффин (глава компании McLachla a d iffi , преподает теорию и практику финансов в институте Хоксмер, Великобритания); Макрк Томас (известный финансовый консультант, занимается вопросами бизнес-стратегий); Минко В.Е. (доктор экон. наук проф.); Викулин А.С. (доктор экон. наук проф). Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица 1.1 Экономическое понятие кредитоспособности заемщика Кредитоспособность заемщика юридического лица – это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика1. При толковании термина «кредитоспособность заемщика» учитывается комплекс определенных факторов, в том числе: дееспособность и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки; его деловая репутация; наличие обеспечения; способность заемщика получать доход – генерировать денежные потоки. Рассмотрим указанные элементы кредитоспособности более детально. Правоспособность - это признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, предусмотренные и допускаемые законом. Дееспособность - это правомочность заемщика к получению кредита. Это предполагает не только наличие устава, свидетельства о регистрации предприятия. лицензии на тот или иной вид деятельности, согласие членов партнерства или учредительный договор и другие документы, но и характеризуется отсутствием каких-либо ограничений и запретов на самостоятельность предприятия как юридического лица. Деловая репутация – это своего рода моральная основа кредитной сделки (честность и порядочность) напрямую связана с фактором управления делами, компетентностью, умением руководителей предприятия предвидеть изменения экономической конъюнктуры и пользоваться ими, своевременно перестраивать производство и т. д. Сложность составляет измерение и оценка подобных факторов, ибо представить их значение в цифрах невозможно.

Кредитоспособность хозяйствующего субъекта не ограничивается лишь приведенными условиями, а гораздо шире и включает множество других условий, например, требование к уровню рентабельности деятельности, оборачиваемости различных видов активов, окупаемости вложений, качеству менеджмента организаций, содержанию кредитной истории2. В рамках данного раздела изучения кредитоспособности необходимо обозначить основные отличия понятия кредитоспособность и платежеспособность. Платежеспособность подразумевает способность организации расплачиваться по всем видам обязательств, в то время как кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам. Платежеспособность – возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, кредитоспособность – прогноз такой способности на будущее. Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность предприятия к погашению долга на перспективу3. Степень платежеспособности хозяйствующего субъекта в прошлом является одним из формальных показателей, на который опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некридитоспособности клиента. Сравнив эти два понятия, можно заключить, что они близки по смыслу и неразрывно связаны друг с другом. Но понятие кредитоспособности является более узким и в то же время емким, вмещающим в себя комплекс ключевых факторов, без которых теряет смысл. 1.2 Система оценки кредитоспособности В настоящее время в мире не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки используют различные системы анализа кредитоспособности заемщика. Перечень показателей, используемых для анализа финансового состояния заемщика, и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли, сферы деятельности заемщика, задач анализа, с учетом всей имеющейся информации. Единственным нормативным документом, где рекомендуется оценивать финансовое положение заемщика с помощью рейтинговой системы является Положение Банка России № 254-П, где приводится лишь примерная информация для анализа финансового состояния заемщика – юридического лица. Как сказано ранее, основным показателем кредитоспособности заемщика является его кредитный рейтинг4. При присвоении кредитного рейтинга банки ранжируют заемщиков по различным классам. Необходимое количество классов определяется банком самостоятельно. Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому огромное значение имеет разработка современной методологической базы оценки кредитоспособности, а также совершенствование системы контроля и оценки кредитных рисков.

Остается лишь подобрать наиболее оптимальную ипотечную программу, с учетом валюты кредита, ставок и сроков, подходящую именно Вам. Для того чтобы помочь Вам разобраться в тонкостях, связанных с получением ипотечного кредита, мы разработали словарь ипотечных терминов. Амортизация кредита Амортизация кредита – процесс постепенного погашения основного долга по ипотечному кредиту и выплаты процентов. Платежи по ипотечному кредиту обычно совершаются ежемесячно. График платежей закрепляется в кредитном договоре между кредитором и заемщиком. Андеррайтинг Андеррайтинг – оценка платежеспособности заемщика (достаточность дохода для покрытия платежей по кредиту), кредитоспособность (уровень качества исполнения кредитных обязательств), активы заемщика (наличие достаточного объема ликвидных активов необходимого для осуществления первоначального взноса и оплаты сопутствующих сделке расходов). Аннуитетные платежи Аннуитетные платежи – ежемесячные равные платежи в счет возврата кредита и процентов за пользование кредитными средствами

1. Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки в филиале коммерческого банка

2. Оценка запаса прочности бизнеса с использованием модулей "Анализ чувствительности", "Анализ по методу Монте-Карло" и "Анализ безубыточности"

3. Обоснование методики оценки надмолекулярной организации углей с использованием рентгеноструктурного анализа

4. Порядок и методы составления отчета о движении денег, аудит и анализ его основных показателей

5. Финансовый анализ на предприятиях малого бизнеса как основа повышения эффективности деятельности на примере ОАО "Электромашина"

6. Анализ системы управления персоналом и разработка рекомендаций по её совершенствованию на примере предприятия ООО "Вертикаль"
7. Кондуктометрический метод анализа и его использование в анализе объектов окружающей природной среды
8. Анализ эффективности трудовой деятельности на промышленном предприятии и резервы ее повышения (на примере ОАО "Казанский жировой комбинат")

9. Статистические методы изучения взаимосвязей производственных показателей фирмы (на примере производительности труда и заработной платы)

10. Статистические методы изучения взаимосвязей производственных показателей фирмы (на примере производительности труда и заработной платы)

11. Конъюнктура рынка и основные показатели ее изучения. Анализ потенциала и емкости рынка

12. Сравнительный анализ методологических оснований вариантов экзистенциального анализа Л.Бинсвангера и М.Босса.

13. Метод определения степени напряжения адаптационных процессов в организме на основе динамики показателя энтропии

14. Информация в бухгалтерской отчетности об основных средствах: ее оценка, содержание и порядок ее формирования

15. Система многомасштабного анализа дискретных сигналов. Подсистема вейвлет-анализа

16. Показатели и оценка финансовой устойчивости предприятия. Меры по укреплению финансовой устойчивости

Точилка Berlingo механическая "Яблоко".
Оригинальная механическая точилка в форме яблока. С одним отверстием для заточки карандашей. Лезвие из высококачественной стали. Механизм
352 руб
Раздел: Точилки
Гидромассажная ванночка для ног (арт. ATH-6411 blue).
Характеристики: - Расслабляющий и оздоровительный массаж. - Мощный компрессор для водно-пузырькового массажа. - 3 сменные насадки. -
1368 руб
Раздел: Прочее
Корзина для белья "Виолетта" (30 литров).
Корзина для белья решит проблему хранения большого количества грязного белья. Благодаря своей прямоугольной форме она может быть легко
396 руб
Раздел: Корзины для белья

17. Использование земли и ее оценка

18. Оценка кредитоспособности заемщика на примере СПК "Колхоз Восход"

19. Анализ и методы оценки конкурентоспособности товаров и услуг регионального рынка (На примере производства полиграфической продукции в Н. Новгороде)

20. Методики оценки кредитоспособности заемщика

21. Анализ кредитоспособности заемщика

22. Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков
23. Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка
24. Оценка кредитоспособности заемщика

25. Анализ кредитоспособности заемщика

26. Анализ эффективности методов радиометрии при выявлении и оценке характера насыщения коллекторов (на примере месторождений Западно-Сибирской равнины)

27. Совершенствование методов определения кредитоспособности заемщиков

28. Анализ и оценка актива и пассива бухгалтерского баланса на примере конкретного предприятия

29. Банки работают на имидж. Оценка имиджевых искажений при анализе кредитоспособности банка

30. Способы и методики оценки кредитования заемщика

31. Автоматизация оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка с помощью анализа делового риска

32. Методики определения кредитоспособности заемщика

Пенал школьный "Мышка", цвет малиновый.
Школьный пенал. Цвет: малиновый. 1 отделение. Материал: силиконовый полимер. В раскрытом виде выполняет роль подставки, возможность
372 руб
Раздел: Без наполнения
Сменная кассета "Барьер 4", универсальная, для всех типов фильтров "Барьер".
Средний ресурс кассеты: 350 литров. Подходит для всех типов фильтров "Барьер".
303 руб
Раздел: Фильтры для воды
Комод "Радуга" (четырехсекционный).
Комод "Радуга" - красочный, практичный, удобный и мобильный. Украшен забавным декором. Имеет четыре удобные секции для хранения
1372 руб
Раздел: Комоды, тумбы, шкафы

33. Кредитоспособность заемщика

34. Анализ и оценка финансовых результатов производственно-коммерческой деятельности сельскохозяйственного предприятия (на примере ОАО "За мир и труд")

35. Метод экспертных оценок в анализе качества обучающего процесса в ИП "Стратегия"

36. Анализ организационной среды и оценка эффективности управления на примере НГДУ "Ямашнефть"

37. Оценка сильных и слабых сторон фирмы методом SWOT-анализа

38. Анализ и оценка платёжеспособности предприятия на примере открытого акционерного общества "Виктория"
39. Анализ и оценка финансовой устойчивости предприятия на примере "СибАвтоТорг"
40. Методы оценки кредитоспособности предприятия

41. Анализ финансового потенциала и оценка инвестиционной привлекательности предприятия (на примере ОАО "Нефтекамскнефтехим")

42. Анализ возможности применения методов многомерного анализа для классификации и оценки конкурентоспособности регионов

43. Анализа и оценки состояния конкурентной среды на товарном рынке на примере зернового рынка на территории России

44. Анализ различных методов оценки статистических показателей при типическом отборе

45. Методы комплексной оценки хозяйственно-финансовой деятельности

46. Стихотворение В. Маяковского "О дряни" (восприятие, анализ, оценка)

47. Конвертер программы с подмножества языка Си в Паскаль с использованием LL(1) метода синтаксического анализа (выражения)

48. Модемы: назначение, сравнительный анализ моделей, принцип работы, эксплуатация на примере конкретной модели

Плакат электронный "Говорящий Букваренок".
Многим детям понравится представленная оригинальная обучающая игра ''Говорящий Букваренок'', ведь она имеет несколько
429 руб
Раздел: Электронные и звуковые плакаты
Тубус - карта "План покорения МИРА", магнитная, на холодильник.
Подарок заядлому путешественнику. Вы наверняка уже знакомы со знаменитой картой мира, верхний слой которой стирается монетой по принципу
1100 руб
Раздел: Прочее
Маркеры-кисти "Zendoodle. Edding 1340", 10 штук.
Набор фломастеров с гибким наконечником в виде кисточки. Различная толщина линии. Идеально подходит для раскрашивания печатей. Чернила на
664 руб
Раздел: 7-12 цветов

49. Сравнительный анализ и оценка возможностей НГМД и НЖМД

50. Технический анализ рынка ценных бумаг на примере акций РАО "ЕЭС Россия" 2001-2002 гг.

51. Анализ криптостойкости методов защиты информации в операционных системах Microsoft Window 9x

52. Нестандартный анализ

53. Составление и решение нестандартных уравнений графоаналитическим методом

54. Методы оценки кровопотери в акушерстве
55. Визуальные методы оценки цикличности в ходе метеоэлементов
56. Анализ методов сокращения пригара на стальном литье

57. Анализ и экономическая оценка механообработки

58. Разработка для контроля и определения типа логических интегральных микросхем методом сигнатурного анализа

59. Методы молекулярной спектрометрии в анализе объектов окружающей среды

60. Контент-анализ как метод конкретных политико-социологических исследований

61. Методы оценки и коррекции осанки и телосложения

62. Анализ инвестиций и оценка недвижимости Санкт-Петербурга

63. Кредитоспособность ссудозаёмщика и методы её определения

64. Методы оценки обыкновенных акций

Кулинарный набор "Mayer & Boch", 17 предметов.
Кондитерский мешок с 16-ю насадками идеально подходит для хозяек, увлекающихся кулинарным искусством. С помощью насадок, имеющих различное
377 руб
Раздел: Кондитерские принадлежности
Экспресс-скульптор "Эврика", большой.
Настоящее искусство в Ваших руках! Экспресс-скульптор - это не только стимулятор творческих способностей, но и точечный
943 руб
Раздел: Антистрессы
Коврик для ванной "Kamalak Tekstil", 60x100 см (коричневый).
Ковры-паласы выполнены из полипропилена. Ковры обладают хорошими показателями теплостойкости и шумоизоляции. Являются гипоаллергенными. За
562 руб
Раздел: Коврики

65. Учет, анализ, аудит малотоварного производства молока сельским товаропроизводителем на примере СПК "Знамя Ильича"

66. Учет и анализ основных средств и инвестиций (на примере закрытого акционерного общества «Перелешинский сахарный завод», Воронежская область)

67. Анализ оборачиваемости оборотных средств (на примере дочернего предприятия ОАО "Татнефть" Алабакульский кирпичный завод)

68. Бухгалтерский учет, аудит и анализ финансовых результатов на примере хлебопекарни ООО "Хлеб"

69. Анализ формирования и распределения прибыли (на примере ЗАО "ИнфоЛинк97")

70. Анализ платежеспособности, кредитоспособности предприятия и ликвидности баланса
71. Анализ платежеспособности, кредитоспособности предприятия и ликвидности баланса
72. Финансовые анализ предприятия на примере ОАО "Транснефть"

73. Анализ рынка сбыта организации на примере корпорации "FABERLIC"

74. Руководитель: стили и методы управления /на примера АО "Вятский торговый дом"/

75. Анализ потребности в кадрах высшей квалификации на примере Восточного Оренбуржья

76. Методы оценки эффективности управления

77. Методы оценки персонала в гостиничном хозяйстве

78. Оценка финансового состояния организации на примере предприятия в стратегической деловой игре "Никсдорф Дельта"

79. Анализ кредитоспособности и платежеспособности предприятия

80. Современные методы решения экологических проблем на предприятии (на примере ООО "Волготрансгаз" - дочерней структуры ОАО "ГАЗПРОМ")

Бутылочка для кормления Avent "Classic+", 125 мл, от 0 месяцев.
Зарекомендовавшая себя серия Classic была улучшена: теперь кормление станет еще приятнее. Антиколиковая система, эффективность которой
358 руб
Раздел: Бутылочки
Табурет складной "Моби".
Табурет изготовлен из пищевой пластмассы и абсолютно безопасен для детей, легко собирается и моется. Яркая цветовая гамма табурета
522 руб
Раздел: Стульчики
Двусторонние клеевые подушечки UHU Fix, 50 штук.
Двухсторонние клеящие подушечки с высокой клеящей способностью для постоянного крепления. Позволяют прикрепить практически любой нетяжелый
350 руб
Раздел: Универсальный

81. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия на примере ОАО "Хладокомбинат"

82. Кредитоспособность ссудозаемщика и методы ее определения

83. Методы оценки эффективности инвестиций и обоснование их экономической целесообразности по проекту

84. Финансовый анализ рентабельности и ликвидности предприятия на примере ООО "X"

85. Общий анализ структуры баланса предприятия (на примере Городокской прицефабрики, Беларусь)

86. Анализ и экономическая оценка сборочного производства
87. Анализ финансово - хозяйственной деятельности предприятий и организаций на примере ОАО "Хлебозавод № 7"
88. Технический анализ и его применение на примере данных полученных с Московской фондовой биржи

89. Методы алгебраических и дифференциальных уравнений для анализа и качественного исследования социально-экономических явлений (По дисциплине: Математические методы моделирования процессов управления в социальной сфере)

90. Методы оценки инвестиционных проектов

91. Метод капитализации дохода и его использование при оценке объектов недвижимости

92. Анализ методов увеличения прибыли

93. Пример анализа текста публицистического стиля

94. Отчёт по методу анализ финансовых коэффициентов

95. Современные методы оценки и выбора зарубежного рынка

96. Статистические методы анализа результатов психолого-педагогических исследований

Настольная игра "Волшебник Изумрудного города".
Семейная игра для 2-6 игроков. Участники помогают Элли и ее друзьям добраться до Изумрудного города, для этого они выполняют разные
1490 руб
Раздел: Классические игры
Глобус Земли, физико-политический, с подсветкой, 320 мм, арт. К013200101.
Глобус Земли физико-политический, с подсветкой, работает от сети. Диаметр: 320 мм. На пластиковой подставке. Не рельефный. Цвет подставки
1331 руб
Раздел: Глобусы
Рюкзак школьный "Multi Pack mini. Грация", 27х17х36 см.
Рюкзак подойдет для школьников начальной школы. Надежная каркасная конструкция защищает содержимое рюкзака от повреждений. Рюкзак разделен
2451 руб
Раздел: Без наполнения

97. Аргентометрические методы анализа лекарственных средств

98. Методы анализа наиболее типичных проблем управления проектом

99. Анализ использования трудовых ресурсов на примере

100. Метод экспертных оценок


Поиск Рефератов на сайте za4eti.ru Вы студент, и у Вас нет времени на выполнение письменных работ (рефератов, курсовых и дипломов)? Мы сможем Вам в этом помочь. Возможно, Вам подойдет что-то из ПЕРЕЧНЯ ПРЕДМЕТОВ И ДИСЦИПЛИН, ПО КОТОРЫМ ВЫПОЛНЯЮТСЯ РЕФЕРАТЫ, КУРСОВЫЕ И ДИПЛОМНЫЕ РАБОТЫ. 
Вы можете поискать нужную Вам работу в КОЛЛЕКЦИИ ГОТОВЫХ РЕФЕРАТОВ, КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ, выполненных преподавателями московских ВУЗов за период более чем 10-летней работы. Эти работы Вы можете бесплатно СКАЧАТЬ.